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麻煩看下公司是自然人獨資的，給法人分紅的分錄是這么寫嘛？借.利潤分配-未分配利潤10000貸：利潤分配-應付利潤10000，借：利潤分配-應付利潤10000、貸：銀行存款10000，計提個稅，借：其他應收款2000，貸：應交稅費-應交個人所得稅2000
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你好，第二個分錄，借利潤分配應付利潤，
貸銀行存款應交稅費，個稅。
2023 06/06 15:46
郭老師 
2023 06/06 15:47
你應完整的應該是借利潤分配應付利潤貸應付利潤，
借應付利潤
貸銀行放款，
應交稅費個稅，
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤，
第一個是計提的，第二個是支付，第三個是結轉。
84785029 
2023 06/06 15:55
利潤分配-應付利潤一借一貸不是正好抵消嘛
郭老師
2023 06/06 15:57
是的，所有的利潤分配的二級科目都要結轉到未分配利潤里面去啊。
郭老師
2023 06/06 15:57
就是要結轉，就是沒有余額啊，你讓他有余額做什么用。
84785029
2023 06/06 16:02
我直接計到未分配利潤的，哪里還有余額？
84785029
2023 06/06 16:06
我說的是這種情況，借利潤分配未分，貸應付利潤，借應付利潤，貸銀行存款
郭老師
2023 06/06 16:08
利潤分配二級科目，所有的都需要結轉到未分配利潤，不讓他有余額，
你那種做法他沒有計提知道吧。
郭老師
2023 06/06 16:08
先計提后支付再結轉，
你直接是第一個是結轉第二個支付。
84785029
2023 06/06 16:11
可以不計提么？直接發(fā)放
郭老師
2023 06/06 16:16
按照準則來不可以啊。
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