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我查了之前的賬是我做錯了，2022年計提多了，我現(xiàn)在要怎么更正了呢？

請問大概多少金額 匯算清繳的時候有沒有納稅調(diào)整？今年預(yù)計會有城建稅繳納嗎

老師，2020年和2021每年都有360的貸方余額，2022年6月多計提了，應(yīng)該是90.61，我做錯了9061了。也沒發(fā)現(xiàn)。平時做完賬有哪些科目要看下余額的呢？

匯算清繳時也不知道錯，剛剛看完才知道錯了。

那就是匯算清繳的時候也沒有納稅調(diào)整 對么 一般看科目余額表資產(chǎn)是否有負數(shù) 應(yīng)交稅金是否正確 損益類科目是否有余額

多計提也要匯算清繳時繳稅嗎？我現(xiàn)在才看到。那我現(xiàn)在要怎么出分錄？

是沖多計提的嗎？

可以沖銷多計提 也可以今年需要繳納城建稅的時候少計提就好了

沖多計提怎么出分錄？是2020-2023年的余額了

借：稅金及附加-城建稅 借方紅字 貸：應(yīng)交稅費-城建稅? 貸方紅字

以前年度的不用通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

金額不大 也沒有匯算清繳納稅調(diào)整? 可以不用以前年度損益調(diào)整科目

9000多可以不用放嗎？還有金額大要做匯算清繳那個表里怎么填報呢？

9000多可以不用放 金額大的話 用以前年度損益調(diào)整 然后要跟著匯算清繳申報表

用以前年度損益調(diào)整科目要在匯算清繳申報表哪行填數(shù)據(jù)呢

納稅調(diào)整項目明細表 扣除類 其他里面填寫就好了

城建稅就100元左右，那我是每月都少計提，還是直接做一次沖多計提的分錄呢？

一次沖多計提的分錄 后面需要繳納再計提就好了

好的，謝謝老師。

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