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實(shí)務(wù)
問題已解決
個(gè)人承擔(dān)社保部分，在交的時(shí)候計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保，發(fā)工資時(shí)又走其他應(yīng)收里扣掉了，這導(dǎo)致科目不平，如何調(diào)整
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，在交的時(shí)候計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保 這個(gè)不對(duì)的，本應(yīng)該 借：其他應(yīng)收
現(xiàn)在調(diào)整 借：其他應(yīng)收 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
2023 07/11 05:34
84784967 
2023 07/11 07:36
那應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生額借貸又不平了
廖君老師 
2023 07/11 07:38
您好，那就是賬做錯(cuò)了啊，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬-社保 本來是記錄公司負(fù)擔(dān)部分的
84784967
2023 07/11 08:02
是的，所以現(xiàn)在要調(diào)
廖君老師
2023 07/11 08:04
您好，依您的信息，“個(gè)人承擔(dān)社保部分，在交的時(shí)候計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保，發(fā)工資時(shí)又走其他應(yīng)收里扣掉了”就是因?yàn)閭€(gè)2個(gè)科目記錯(cuò)導(dǎo)致不平，現(xiàn)在用? “借：其他應(yīng)收 貸：應(yīng)付職工薪酬-社?！本褪钦{(diào)整過來了，您說“應(yīng)付職工薪酬-社?！边€是不平，那就是還有其他記賬錯(cuò)誤，需要去找原因才能調(diào)整的哦
84784967
2023 07/11 08:11
不是其他科目錯(cuò)了，這樣單向調(diào)可以嗎？交的時(shí)候是應(yīng)付職工薪酬-社保里扣的，那借方是不是也得調(diào)整，因?yàn)樗沁^渡科目
廖君老師
2023 07/11 08:13
您好，公司負(fù)擔(dān)社保? ?下面這個(gè)分錄有沒有做啊
（計(jì)提公司社保）借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?
84784967
2023 07/11 08:32
做了，就是把個(gè)人部分也做到管理費(fèi)用了
廖君老師
2023 07/11 08:36
您好，那要把這部分沖回來，就平了嘛 個(gè)人部分? ?借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)? （負(fù)）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?? （負(fù)）??
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