免費問答

你好； 有區(qū)別的； 比如貨幣資金為資產(chǎn)負債表項目，包括現(xiàn)金、銀行存貨和其他貨幣資金（如外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款、信用卡存款、存出投資款等） 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為現(xiàn)金流量表項目，其中現(xiàn)金一般情況包括資產(chǎn)負債表項目的貨幣資金（當然其他貨幣資金是要看情況的，一般以回收期在3個月內為限），現(xiàn)金等價物指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資，一般是指從購買之日起，3個月到期的債券投資。