00:10:00
問題已解決
你好老師，我想問下這里這個遞延所得稅資產(chǎn)。假設到了行權日。全部員工都行權了，那這時，遞延所得稅資產(chǎn)借方余額還有750怎么消掉，對應科目是什么。和資本公積對沖嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！老師正在看題目
2023 08/15 21:39
84784967 
2023 08/15 21:43
好的 其實我想問的就是，稅法上是說企業(yè)計提的這么費用不認可，要沖回這些費用重新計稅。但是稅法一共不承認的也就2250,（2年合計），但是遞延資產(chǎn)借方3000，到時候抵扣的也只能抵扣2250，那剩下的750怎么辦。我想問的是這個
丁小丁老師 
2023 08/15 21:46
您好！是的，成本費用會調(diào)整，對應的遞延所得稅也要調(diào)減，做原來相反的分錄，沖資本公積
閱讀 302
描述你的問題，直接向老師提問
362
意見反饋
