00:10:00
問題已解決
老師，為什么這里消費稅要算上原材料的392000，而增值稅不用呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務師,中級經(jīng)濟師
您好，因為消費稅的組成計稅價格是（材料成本+加工費）/（1+消費稅稅率）。而增值稅的拿加工費發(fā)票的進項來抵扣的。
2023 08/31 20:23
84784961 
2023 08/31 20:31
是因為發(fā)出材料的實際成本沒有增值稅專用發(fā)票，所以不能拿來抵扣嗎
廖君老師 
2023 08/31 20:39
您好，不是這個增值稅早就抵了，增值稅是收付實現(xiàn)制，收到進稅就可以提前抵，現(xiàn)在收到的只有加工費進項稅
84784961
2023 08/31 21:07
就是說，在發(fā)出材料制作完成的時候已經(jīng)完成抵扣了嗎，所以不用現(xiàn)在抵扣
廖君老師
2023 08/31 21:09
您好，比這個更早，收到這個材料時拿到發(fā)票就抵扣了
84784961
2023 09/01 06:52
什么叫收到材料就抵扣，這個材料是自己做的還是外購的，他也沒有明說，有點搞不懂
廖君老師
2023 09/01 06:53
您好，材料是外購的，收到材料時供應商給專用發(fā)票，這個月申報就可以抵扣了
84784961
2023 09/01 07:02
辛苦老師，這么早還給我解答，辛苦啦祝你工作順利~
廖君老師
2023 09/01 07:07
?親愛的，您太客氣了，祝您高分通過考試！?
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
閱讀 540
描述你的問題，直接向老師提問
364
意見反饋
