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問(wèn)題已解決
老師小規(guī)模納稅人開普票的會(huì)計(jì)分錄（主要收入） 約不超過(guò)十萬(wàn)季度不超過(guò)30萬(wàn)的會(huì)計(jì)分錄
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借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
季末 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入
2023 09/11 13:16
84785030 
2023 09/11 13:26
不用繳稅，屬于營(yíng)外收入
文文老師 
2023 09/11 13:26
是的，不用繳稅，屬于營(yíng)業(yè)外收入
84785030
2023 09/11 13:27
供應(yīng)商那邊在收到，這筆普票的會(huì)計(jì)分錄咋做
文文老師
2023 09/11 13:33
借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付賬款
84785030
2023 09/11 13:38
第一筆，你的會(huì)計(jì)分錄是不沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)完，還有呢？
文文老師
2023 09/11 13:42
對(duì)于開票方的分錄已經(jīng)完結(jié)。
84785030
2023 09/11 13:44
那你主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？不需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
84785030
2023 09/11 13:45
你那個(gè)只是一個(gè)稅金，然后結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，但是你主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢，那金額也不相等啊
文文老師
2023 09/11 13:52
借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84785030
2023 09/11 14:15
不是這樣的吧
文文老師
2023 09/11 14:23
確認(rèn)收入的分錄是沒(méi)問(wèn)題的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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