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實(shí)務(wù)
問題已解決
社保和公積金個(gè)人那部分是借其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款??？
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你好，如果企業(yè)先墊后扣回就用其他應(yīng)收款，先扣后付用其他應(yīng)付款
2023 09/13 11:21
84784982 
2023 09/13 11:32
好的，那現(xiàn)在一般社保和公積金都是當(dāng)月扣費(fèi)，是否可以把計(jì)提和繳納合并到一個(gè)會計(jì)分錄里??？
借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 等-社保/公積金
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保/公積金
貸：銀行存款
venus老師 
2023 09/13 11:36
同學(xué)，不可以，你們要通過應(yīng)付職工薪酬過渡
84784982
2023 09/13 12:05
計(jì)提還繳納還是要分開做是吧
venus老師
2023 09/13 14:43
計(jì)提 時(shí)，
借管理費(fèi)用?
貸應(yīng)付職工薪酬——工資?
應(yīng)付職工薪酬——社保
支付時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸其他應(yīng)收款
應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
銀行存款
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