免费问答

同學(xué)，你好 進項、銷項都需要結(jié)轉(zhuǎn)

1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。

這個就是完整的分錄 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。

同學(xué)，你好 就做這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 做這個分錄

同學(xué)，你好 不涉及以前年度調(diào)整

同學(xué)，你好 你增值稅有做過結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？？你的進項結(jié)轉(zhuǎn)過嗎？？ 你把明細發(fā)給我看一下

同學(xué)，你好 你進項也有余額呀

1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進項銷項余額都填進去

銷項稅額還需要結(jié)轉(zhuǎn)？

額銷項稅額咋結(jié)轉(zhuǎn)

那現(xiàn)在賬務(wù)要咋處理呢

上年度的銷項稅沒轉(zhuǎn)呢，求一個完整分錄，摘要怎么寫呢

意思上年度的不用調(diào)整是嗎，這是更正分錄，轉(zhuǎn)的暈了

只是銷項稅額沒結(jié)轉(zhuǎn)，第一步和進項稅額有啥關(guān)系呢？銷項稅額貸方余額19295.42，因為對這期的銷項稅發(fā)現(xiàn)多了這筆，那現(xiàn)在怎么補救呢

就做這一筆就調(diào)整到位了嗎老師，不涉及以前年度調(diào)整吧？

那這樣未交是不是就多出來不對了？銷項是每個月都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？其他老師咋說不用結(jié)轉(zhuǎn)呢

轉(zhuǎn)出未交增值稅年末沒余額才對么

這樣寫分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅就不對了

老師，應(yīng)該是其他分錄全做了就是這個銷項有貸方余額了，我拍給您看看

這是上年度12月的

轉(zhuǎn)出未交哪個也是對的

最后2個月沒開票我就沒結(jié)轉(zhuǎn)過，不知道為啥會有銷項余額

是的莫非這兩個科目不能有余額嗎，有點暈菜了，老師老師完整的分錄快告訴我賬咋調(diào)啊