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紅沖的普票可以做到下個月嗎
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你好，可以的， 沒問題
2023 11/07 15:09
84785017 
2023 11/07 17:07
21年開的普票，價格95000，當時是交了稅并且貸應交稅費/應交增值稅/銷項稅額的，今年沖紅，問了不能抵稅，會計分錄怎么做呢
易 老師 
2023 11/07 17:10
同學您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負數(shù)表示的
84785017
2023 11/07 17:23
原分錄是貸應交稅費應交增值稅銷項稅額，沖紅的時候是貸應交稅費應交增值稅銷項稅額紅字，但是扣繳增值稅時這部分稅額又沒有抵掉，賬上余額要比實際交的增值稅少，這部分差額怎么做賬呢，有900多差額么
易 老師
2023 11/07 17:33
結果是成了借方余額嗎？
84785017
2023 11/07 18:05
是的，成了應交稅費未交增值稅借方余額
易 老師
2023 11/07 18:36
學員朋友您好，留底后期就可以
84785017
2023 11/07 18:39
稅務局說沖紅的普票后期不能抵
易 老師
2023 11/07 19:18
紅沖普票自動會沖減收入和銷項的
84785017
2023 11/08 11:01
沖紅普票時，沖紅的這部分稅款留到以后抵扣，怎么做會計分錄
易 老師
2023 11/08 11:04
學員您好，借：應收賬款負數(shù)，貸：主營業(yè)務收入負數(shù)，應交稅金應交增值稅負數(shù)。
84785017
2023 11/08 11:22
關于結轉和上交增值稅未交增值稅怎么做會計分錄呢
易 老師
2023 11/08 11:41
學員朋友您好，月末增值稅進項大于銷項，可不結轉。反之，借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅
84785017
2023 11/08 13:55
正常做的分錄是：借應交稅費應交增值稅銷項稅額，貸應交稅費未交增值稅，然后稅務局扣款借應交稅費未交增值稅，貸銀行存款
現(xiàn)在，賬上有沖回普票的金額-1000，其它正數(shù)增值稅金額5000，結轉過來的未交增值稅為4000，但是實際扣款5000，還有沖紅的-1000留到以后抵稅少交稅1000，全程會計分錄該怎么做賬
易 老師
2023 11/08 13:59
借 應交稅費 5000借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 5000貸 應交稅費 未交增值稅5應交增值稅 轉出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅
易 老師
2023 11/08 14:00
借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅5000 貸 應交稅費 未交增值稅5000
易 老師
2023 11/08 14:00
同學您好，借：應交稅費-未交增值稅5000,貸：銀行存款5000
易 老師
2023 11/08 14:02
退回的部分形應交稅費負數(shù)1000，下個月可以抵扣
易 老師
2023 11/08 14:02
借：應收賬款負數(shù)，貸：主營業(yè)務收入負數(shù)，應交稅金應交增值稅-1000。
84785017
2023 11/08 14:20
老師，我沒懂哎
易 老師
2023 11/08 14:23
交了的部分正常記賬，退回的做紅字負數(shù)自然形成留抵。
84785017
2023 11/08 14:35
那留抵的分錄怎么做呢
易 老師
2023 11/08 14:37
這個不需要單獨賬務處理的
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