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問(wèn)題已解決
位于我國(guó)境內(nèi)某市的一家電子產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，增值稅一般納稅人，擁有自己的核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。2016年至2022年認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，2022年度實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)1281.42萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收支情況如下：
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
2023 11/20 18:43
84785037 
2023 11/20 19:35
老師算好了嗎
暖暖老師 
2023 11/20 20:23
1當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
7000*13%+200*6%=922
當(dāng)年可以抵扣進(jìn)項(xiàng)合計(jì)328.4+6.5=334.9
應(yīng)交增值稅922-334.9=587.1
暖暖老師
2023 11/20 20:26
2應(yīng)交城建稅及附加
587.1*（7%+3%+2%）=70.45
暖暖老師
2023 11/20 20:27
3.安全生產(chǎn)設(shè)備不可以抵減當(dāng)年的應(yīng)納稅所得額的
暖暖老師
2023 11/20 20:28
4工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除400*2%=8納稅調(diào)增9-8=1
福利費(fèi)扣除400*14%=56納稅調(diào)增70-56=14
教育費(fèi)扣除400*8%=32全部扣除
暖暖老師
2023 11/20 20:30
5.廣告費(fèi)扣除限額7200*15%=1080
納稅調(diào)增1100-1080=20
業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除75*60%=45
7200*0.005=36納稅調(diào)增75-36=39
合計(jì)是20+39=59
暖暖老師
2023 11/20 20:30
6新技術(shù)研發(fā)支出加計(jì)扣除100%
納稅調(diào)減240
暖暖老師
2023 11/20 20:31
7符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得納稅調(diào)減
500+（700-100-500）*50%=550
84785037
2023 11/20 20:48
還有三問(wèn)呢老師
暖暖老師
2023 11/20 20:49
8這里沒(méi)有什么優(yōu)惠呀，我沒(méi)看出來(lái)又不是一次性抵扣
84785037
2023 11/20 21:08
9和10呢老師
暖暖老師
2023 11/20 21:19
9應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是
1281.42+59+1+14-240-550=565.42
10應(yīng)交企業(yè)所得稅565.42*15%=84.813
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