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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)有張發(fā)票去年已勾選抵扣但未入賬 現(xiàn)在部分紅沖后需入賬 那現(xiàn)在是將原發(fā)票全額入賬后再做紅沖部分的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 還是扣除紅沖部分金額入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是將原發(fā)票全額入賬后再做紅沖部分的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就行了
2023 12/14 09:20
84785029 
2023 12/14 09:25
請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么做喃 之前這張發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣了
東老師 
2023 12/14 09:26
那你這個(gè)具體是什么發(fā)票呢，你得把這張發(fā)票先做賬了才行
84785029
2023 12/14 09:44
老師 因?yàn)檫@張發(fā)票去年就抵扣了但是沒(méi)入賬 這個(gè)稅額該如何處理喃
東老師
2023 12/14 09:44
你第一種情況可以先把去年的發(fā)票做賬了，然后再做轉(zhuǎn)出
84785029
2023 12/14 09:56
老師 這個(gè)發(fā)票是買固定資產(chǎn)的
現(xiàn)在入賬分錄就是
借：應(yīng)付暫估 借：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
對(duì)嗎？
東老師
2023 12/14 09:57
對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)，是這么做賬的
84785029
2023 12/14 10:02
那進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是怎么做分錄喃
東老師
2023 12/14 10:03
借，固定資產(chǎn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84785029
2023 12/14 10:22
分錄是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
東老師
2023 12/14 10:22
那就得看你平時(shí)增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的才能決定了
84785029
2023 12/14 10:29
平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
東老師
2023 12/14 10:29
那沒(méi)事兒的，就是這么做的
84785029
2023 12/14 10:32
好的
謝謝老師
東老師
2023 12/14 10:33
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝，多謝！
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