問題已解決

老師您好，調(diào)增企業(yè)所得稅產(chǎn)生補(bǔ)繳的所得稅科目，我做錯(cuò)了，借所得稅費(fèi)用。貸應(yīng)交企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在給他調(diào)整回來，以前年度損益調(diào)整借方貸方為所得稅費(fèi)用沖回，可以不，能不能產(chǎn)生疑點(diǎn)

84785039| 提問時(shí)間：2023 12/17 14:41
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
小鎖老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計(jì)師,稅務(wù)師
您好，這個(gè)的話，是可以做以前年度損益調(diào)整的，是允許的
2023 12/17 14:42
84785039
2023 12/17 14:44
是啊，剛開始做的時(shí)候也不知道 給做錯(cuò)了，現(xiàn)在個(gè)科目沖回，怕產(chǎn)生疑點(diǎn) 按這個(gè)正確的調(diào)整，企業(yè)所得稅借方科目，到底應(yīng)該是寫以前年度損益還是寫所得稅費(fèi)用?。?/div>
小鎖老師
2023 12/17 14:48
正確的是借方做以前年度調(diào)整
84785039
2023 12/17 14:48
老師把這張發(fā)票沖回來，摘要寫什么
小鎖老師
2023 12/17 14:48
業(yè)務(wù)紅沖就可以這個(gè)
84785039
2023 12/17 14:49
那摘要上不用標(biāo)注科目記錯(cuò)嗎？要寫上哪號日期憑證嗎？
小鎖老師
2023 12/17 14:51
紅沖之前毛筆憑證，然后那個(gè)憑證編號寫上
84785039
2023 12/17 14:52
老師這樣做對嗎
小鎖老師
2023 12/17 14:54
嗯對這個(gè)是沒錯(cuò)的了
84785039
2023 12/17 14:55
可是財(cái)務(wù)報(bào)表上面所得稅就出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，看著也不好看呢。要是更正報(bào)表，還怕疑點(diǎn)
84785039
2023 12/17 14:55
是不是反結(jié)賬，然后把報(bào)表全部更正呢？那樣也還有點(diǎn)太麻煩了
小鎖老師
2023 12/17 14:56
這個(gè)是不會的，不影響你們的
84785039
2023 12/17 14:57
老師你看利潤表第四季度我沖出了119.67是負(fù)數(shù)了，這看著不會有毛病嗎？一下子就知道做錯(cuò)了，如果要是反結(jié)賬修正，2.3的兩個(gè)季度報(bào)表就得全改
小鎖老師
2023 12/17 14:59
對，所以不建議你全部修改，年底一次性申報(bào)就行
84785039
2023 12/17 15:00
我這就算結(jié)賬了，沒有什么業(yè)務(wù)了，這個(gè)利潤表看著就是所有稅出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，不好看。唉，錯(cuò)了沒有辦法
小鎖老師
2023 12/17 15:01
確實(shí)，現(xiàn)在是確實(shí)沒做對也沒辦法
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~