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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 商砼站一般納稅人采用的是簡(jiǎn)易計(jì)稅方法 那買材料是收到專票怎么入賬？
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收到專用發(fā)票不能抵扣全額計(jì)入成本
2023 12/27 09:57
84785015 
2023 12/27 09:59
我知道不抵扣 但是入賬時(shí)增值稅怎么擺科目？
玲老師 
2023 12/27 10:00
直接就全額進(jìn)入到。記到成本里記原材料里，然后勾選平臺(tái)點(diǎn)勾選不抵扣。
84785015
2023 12/27 10:12
那科目就是 借：原材料 ?貸：應(yīng)付賬款 就可以了？
玲老師
2023 12/27 10:15
你好是的這樣是對(duì) 的?
84785015
2023 12/27 10:29
那要是開銷售票出去 賬務(wù)處理呢？
84785015
2023 12/27 10:30
這樣嘛？然后要是開13個(gè)點(diǎn)的專票出去呢？
玲老師
2023 12/27 10:31
你好 和你收到發(fā)票沒有關(guān)系呀? 你按簡(jiǎn)易征收交稅的?
84785015
2023 12/27 10:33
我知道剛才是問取得購(gòu)進(jìn)票時(shí)的賬務(wù)處理 ?后面我發(fā)的這個(gè)是想問下銷售出去時(shí)的賬務(wù)？
玲老師
2023 12/27 10:35
第1個(gè)問題還有疑問嗎？
84785015
2023 12/27 10:39
第一問題意思就是商砼站可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅 和一般計(jì)稅 ?如果是一般計(jì)稅的話 就正常抵扣 ?如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅 后 哪怕我實(shí)際業(yè)務(wù)中有開13個(gè)點(diǎn)的專票出去 也不能進(jìn)行任何的抵扣 ?該交多少增值稅就交多少增值稅 這樣理解嘛？?
玲老師
2023 12/27 10:43
您看第1個(gè)問題的解答您哪塊不清楚？針對(duì)具體問題提問就可以了。
玲老師
2023 12/27 10:43
簡(jiǎn)易計(jì)稅進(jìn)項(xiàng)不能抵扣就是按3%來交稅，沒有其他的。
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