免費(fèi)問(wèn)答

具體步驟如下： 1.進(jìn)入電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊“我要辦稅”，選擇“出口退稅管理”，再選擇“出口退免稅申報(bào)”。 2.在“出口貨物報(bào)關(guān)單管理”中填寫相關(guān)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“確認(rèn)生成”，即可生成對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)數(shù)據(jù)。 3.在“增值稅專用發(fā)票管理”中，點(diǎn)擊“生成進(jìn)貨明細(xì)”按鈕，篩選對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨發(fā)票數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“確認(rèn)生成”，生成對(duì)應(yīng)出口關(guān)聯(lián)號(hào)的進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)。 4.在申報(bào)系統(tǒng)中填寫《增值稅納稅申報(bào)表》，其中免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額應(yīng)填在第三部分“免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額明細(xì)”的第17欄“未開具發(fā)票的銷售額”，免稅貨物的稅額應(yīng)填在第14欄“免稅貨物的稅額”。 5.如果是外貿(mào)企業(yè)實(shí)行退稅的，在正常的增值稅納稅申報(bào)表上把收入填在免稅收入內(nèi)的免稅銷售一欄內(nèi)，出口貨物的進(jìn)項(xiàng)稅不填，在子表里填出口貨物的進(jìn)項(xiàng)稅，等貨物出口后一部分退稅，一部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 6.完成增值稅申報(bào)后，還需要填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表。在填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)，需要按照規(guī)定填寫納稅調(diào)整項(xiàng)目表和減免所得稅額明細(xì)表，并按照規(guī)定進(jìn)行納稅調(diào)整和減免所得稅額的計(jì)算。 7.最后，需要將申報(bào)數(shù)據(jù)提交至稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，即可完成出口退稅申報(bào)工作。