免費(fèi)問答

老師，請(qǐng)問下，我們當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月工資的，下面這樣子做分錄，行不行呀， 1、月底的計(jì)提社保， 借：管理費(fèi)用 社保（單位部分）1000 貸：應(yīng)付職工薪酬 社保（單位） 1000 借：應(yīng)付職工薪酬 社保（單位）1000 其他應(yīng)收款（社保個(gè)人部分）500 貸：銀存1500 2、發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬 工資5500 貸：其他應(yīng)收款 社保個(gè)人部分500（上月應(yīng)收回社保個(gè)人部分） 銀存5000 科目余額掛著這個(gè)月其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分500