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老師，以前年度的發(fā)票，接受虛開發(fā)票，繳納了增值稅，附加稅 附加稅計提用什么科目
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你好同學
是不該抵的抵了嗎
2024 01/14 16:50
立峰老師 
2024 01/14 16:50
一般納稅人進項稅發(fā)票，是這樣子嗎
84784948 
2024 01/14 16:50
是的，抵扣了
84784948
2024 01/14 16:50
老師，是的，補交了增值稅
84784948
2024 01/14 16:51
以前年度的，計提附加稅用什么科目，小企業(yè)會計準則
立峰老師
2024 01/14 16:52
把那個憑證紅沖了，涉及損益的通過以前年度損益調(diào)整，涉及沖減的進項稅額通過進項稅額轉(zhuǎn)出科目。
84784948
2024 01/14 16:52
計提 借 利潤分配未分配利潤 貸應交稅費—城建
84784948
2024 01/14 16:54
以前年度，發(fā)票接受虛開 已經(jīng)抵扣了 11月 繳納了增值稅 附加稅 附加稅計提科目用什么
立峰老師
2024 01/14 16:54
是的。影響所得稅的，一并調(diào)整
84784948
2024 01/14 16:55
11月進項稅額轉(zhuǎn)出 補繳納了增值稅
84784948
2024 01/14 16:56
附加稅計提 就用 借 利潤分配 未分配利潤 貸 應交稅費城建稅對嗎 不通過稅金及附加科目
立峰老師
2024 01/14 16:56
因為是往年的，這樣會減少以前年度的所得額，如果我們放棄，可以不用調(diào)整往年所得稅申報表。
84784948
2024 01/14 16:57
20年的所得稅已經(jīng)調(diào)整了
立峰老師
2024 01/14 17:00
好的，那就正常作賬吧
84784948
2024 01/14 17:01
借 利潤分配未分配利潤？
立峰老師
2024 01/14 17:03
是的，往年的損益通過利潤分配未分配利潤
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