00:10:00
問題已解決
老師，請(qǐng)問我家2023年教育經(jīng)費(fèi)有16萬多余額年末算企業(yè)所得稅時(shí)，是否把它算為會(huì)計(jì)利潤的調(diào)增項(xiàng)一塊算企業(yè)所得額算企業(yè)所得稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，教育經(jīng)費(fèi)是按照工資總額8%扣除超過的要納稅調(diào)整。
2024 01/22 10:55
玲老師 
2024 01/22 10:55
在匯算清繳時(shí)處理這個(gè)。
84784970 
2024 01/22 11:42
在年末只算會(huì)計(jì)利潤的25%即可嗎？教育經(jīng)費(fèi)用不用確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
玲老師
2024 01/22 11:43
對(duì)的是這樣賬務(wù)處理是正常做不用考慮扣除標(biāo)準(zhǔn)。
這個(gè)差異只是匯算清繳時(shí)填寫申報(bào)表。
84784970
2024 01/22 15:05
我家如若在2023年把教育經(jīng)費(fèi)這點(diǎn)確認(rèn)了遞延所得稅資產(chǎn)，則在2024年一月要交這一塊所得稅，匯算繳時(shí)再抵消遞延資產(chǎn)，我的理解對(duì)嗎？
玲老師
2024 01/22 15:07
對(duì)的，這樣理解是正確的對(duì)的。就是超過的部分以后年度可以扣。
閱讀 1333
描述你的問題，直接向老師提問
499
意見反饋
