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12月做錯了賬，12月公積金銀行實繳了10410元，不知道怎么做，工資表上應收公積金是9935元， 入賬是借：管理費用5155， 其他應收款9935 貸： 銀行15090 現(xiàn)在余額表上有余額，請問老師我應該在不影響銀行的情況更正調(diào)整呢？
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同學你好，一般來說公積金個人和公司繳納比例是相等的，你這個工資表上的分錄應該是不正確的，建議沖銷，重新做一個調(diào)整分錄
2024 02/01 18:54
84785020 
2024 02/01 18:54
12月的公積金其他應收是10410，做賬時做成了其他應收9935元，管理費用多入了475元。
84785020
2024 02/01 18:55
銀行又不可以動，不知道改怎么調(diào)憑證
慧潔老師 
2024 02/01 18:58
同學你好，銀行不動，可以做一個調(diào)整分錄，管理費用和其他應收款各5205
慧潔老師
2024 02/01 18:59
你這個憑證，貸銀行15090，為什么跟銀行實際繳納10410也不一致呢
84785020
2024 02/01 19:03
我用的別人發(fā)的11月的工資表上的9935做的，想著12月支付11的工資！
84785020
2024 02/01 19:04
老師請問一下，是不是當月支付單月的公積金嗎？不太明白
84785020
2024 02/01 19:08
12月其它應收是10410，上面寫錯了
慧潔老師
2024 02/01 19:13
同學你好，每個城市扣公積金的日期不一樣，有的城市是當月扣當月的公積金，有的城市是當月扣上月的，建議同學咨詢下所屬稅局
84785020
2024 02/01 19:15
請問一下我這種應該是當月扣單月的！做錯了賬，應該怎么調(diào)整呢
慧潔老師
2024 02/01 19:17
同學你好，只要是費用類的都可以做調(diào)整分錄，比如上月少做了475的管理費用，當月可以做一個調(diào)整分錄，借:管理費用475之類的
84785020
2024 02/01 19:18
上月是多做了457元，其它應收少了做了475！不知道怎么做分錄
慧潔老師
2024 02/01 19:19
公積金的分錄都是個人和公司承擔比例1:1
84785020
2024 02/01 19:23
今年1月可以沖掉去年12的費用憑證嗎？
慧潔老師
2024 02/01 19:42
同學你好，涉及跨年時最好反結(jié)賬，在當月調(diào)整。反結(jié)賬不方便是可以調(diào)整期初留存收益
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