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但是這家公司是小規(guī)模納稅人，是做現(xiàn)代服務(wù)行業(yè)，沒有進項……只有管理費1個人的工資，每個月收入也沒有超過10萬

也沒有未達起征點

你好，把應(yīng)交稅稅費的科目余額表明細發(fā)下吧

這是2023年12期的科目余額表

這是2023年12期的科目余額表

你好，繳納的企業(yè)所得稅和個人所得稅沒有計提 補分錄 借：所得稅費用 7086.14 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅??7086.14 個稅的是沒有沖個人么，需要看下明細是什么原因

這是2023年12月的明細賬

發(fā)錯了……從新發(fā)過去

從新發(fā)過去了

你好，計提的企業(yè)所得稅沒有交么

老師所得稅已經(jīng)交了！稅務(wù)只收了1203.74

你好，應(yīng)當(dāng)沖減計提的差額，并且這筆付款要做分錄 借：所得稅費用1203.74- 7086.14 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅?1203.74-?7086.14 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅1203.74 貸：銀行存款1203.74

老師要不要改2023年12月的賬！

還是直接在3月份補就可以了

你好，直接在3月份做就行

1. 補提12月： 借：管理費用—252 貸：應(yīng)付職工薪酬—252 補12月 借：應(yīng)付職工薪酬—252 貸：庫存現(xiàn)金—252 2. 補提12月 ?借：所得稅費用 7086.14 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅??7086.14? 1月： 借：所得稅費用1203.74- 7086.14 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅?1203.74-?7086.14 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅1203.74 貸：銀行存款1203.74

你好，是應(yīng)交稅費-個人所得稅252，上面12月做的分錄是