問題已解決
老師你好,23年12月實際是微信提現(xiàn)銀行收到的款,然后做成了借:銀行存款 貸:營業(yè)外收入,實際是貸方預(yù)收賬款,然后不需要開票出來,那么這個我可以不改了嗎?問題大嗎?改了感覺很麻煩需要更正第四季度企業(yè)所得稅及財報



你好,你們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則還是一般規(guī)則?
2024 03/29 16:17

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2024 03/29 16:18
小企業(yè)會計準(zhǔn)則

聶小芹老師 

2024 03/29 16:20
如果是小企業(yè)的話就不用以前年度損益調(diào)整去做了,就簡單很多。直接在今年這邊做一下這筆的調(diào)整就好,借:營業(yè)外收入 貸:預(yù)收

84784996 

2024 03/29 16:26
這個是23年的賬做的營業(yè)外收入,24年可以直接做相反分錄不更改去年第四季度企業(yè)所得稅?

聶小芹老師 

2024 03/29 16:27
不用了,小企業(yè)這邊可以直接在24年調(diào)整的
