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老師好，想問問確認當月實際銷售額，發(fā)票下月開，當月與下月的分錄應該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?-未開票
???????應交稅費-應交增值稅?
補開發(fā)票
借：主營業(yè)務收入?-未開票
貸：主營業(yè)務收入?-開票
2024 04/09 15:51
84785038 
2024 04/09 16:07
其實我可不可以這樣做:
借:應收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
應交稅費-待轉銷項稅額
開票后
借:應交稅費-待轉銷項稅額
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
家權老師 
2024 04/09 16:10
銷項稅稅本身就是在開票當月做的，不能體現(xiàn)為待轉
84785038
2024 04/09 16:14
但我當月沒開票哦，只是確認收入而已
家權老師
2024 04/09 16:15
確認收入就得同時確認增值稅的
84785038
2024 04/09 16:28
哦哦，還有另一個問題，就是我當月的進項發(fā)票收到?jīng)]認證，下個月認證的話，那這兩個月的分錄又怎么做？
家權老師
2024 04/09 16:31
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸:應交稅費-待認證進項
84785038
2024 04/09 17:25
認證后還要做分錄嗎？
家權老師
2024 04/09 17:26
這個就是認證后結轉的分錄
84785038
2024 04/09 19:08
就是說，有認證才有結轉是吧？
家權老師
2024 04/09 21:32
是的，不認證就掛在待認證科目就是
84785038
2024 04/09 21:40
我按你的來做銷售分錄，但當月自動結轉了收入，次月再做開票分錄是不是不對呀？
家權老師
2024 04/09 21:44
次月只是補開發(fā)票，并不新增收入，為啥不對呢？
84785038
2024 04/09 21:59
這個收入結轉多了個負數(shù)數(shù)據(jù)在這的
家權老師
2024 04/09 22:50
對了呀，你的余額做平就是了哈，不然你怎么做呢？
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