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那我賬上利潤84萬，與這個(gè)調(diào)增后的130萬有差距，怎么辦？這個(gè)調(diào)增的46萬，應(yīng)該怎么處理？

你好，是什么原因調(diào)增的？就像你實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是沒有發(fā)票的，這種賬上不用做處理的，就是調(diào)表不調(diào)賬。

一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤，一個(gè)是稅法的利潤，可以不一致。

調(diào)表指的是什么表

好納稅調(diào)整明細(xì)表。

會(huì)計(jì)利潤，稅法利潤可以不一致？

你好對(duì)的可以不一樣。

那不一樣的話，會(huì)計(jì)利潤中的未分配利潤不是少累計(jì)46萬？

你好對(duì)的，是這么做的。

沒明白，我問的是疑問句

你好，會(huì)計(jì)上的利潤和稅法上的利潤可以不一樣，有什么問題嗎？ 說個(gè)簡(jiǎn)單的例子 就像你的招待費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生了，但是他有扣除比例已經(jīng)調(diào)整了一下，你這種還做賬務(wù)處理嗎？你需要紅薯嗎？已經(jīng)支付了，你怎么紅蟲準(zhǔn)備怎么調(diào)整？

老師，我調(diào)增的46萬，有20萬是多提的折舊，10萬是與收入無關(guān)的支出，有16萬是業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除多進(jìn)的，哪個(gè)我需要做賬務(wù)處理？

10萬與收入無關(guān)的支出里面是不允許抵扣所得稅。但是實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，不需要做 20萬多計(jì)提的折舊，需要紅沖 16萬招待費(fèi)超過扣除比例的實(shí)際也有業(yè)務(wù)的，不需要調(diào)整。

那我只需要做借:累計(jì)折舊20萬，貸:未分配利潤，20，是這樣么？

對(duì)的對(duì)的，是這么做的。

老師，10萬與收入無關(guān)的支出，不需要做賬務(wù)處理，那資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤期末余額就與企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損的表中累計(jì)的未分配利潤不一致了

不一致，有什么問題嗎

可以不一致，是吧？

是的對(duì)的，可以不一致。