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問(wèn)題已解決
老師，異地預(yù)交附加稅，我申報(bào)的時(shí)候是不是可以抵扣呢？比如異地預(yù)交了5000附加稅，然后我申報(bào)的時(shí)候需要繳納附加稅1000，是不是可以直接在申報(bào)表里面改成附加稅5000呢
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對(duì)的是的，
你增值稅抵扣了，附加稅跟著抵扣，附加稅會(huì)跟著少交的。這個(gè)不不用單獨(dú)填寫(xiě)。
2024 08/28 17:24
84785011 
2024 08/28 17:44
是不是要用了預(yù)交的增值稅才會(huì)自動(dòng)扣減附加稅呢？沒(méi)用就不會(huì)自動(dòng)扣減
郭老師 
2024 08/28 17:44
對(duì)的是的，是這個(gè)意思
84785011
2024 08/28 18:59
好像不會(huì)帶出來(lái)
84785011
2024 08/28 18:59
好像不會(huì)帶出來(lái)附加稅數(shù)據(jù)
郭老師
2024 08/28 19:00
你的增值稅在附表4本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額，然后主表28行里面填寫(xiě)，它會(huì)自動(dòng)抵扣的
假設(shè)你的增值稅不減去預(yù)繳的話(huà)需要交100，減去預(yù)繳需要交80
那你附加稅如果不減去預(yù)繳，你得計(jì)稅依據(jù)是100，然后減去了預(yù)繳，他計(jì)稅依據(jù)不就是80了嘛，不就也跟著少交嘛，這個(gè)20就是你異地預(yù)繳的增值稅，那20×6%不是預(yù)繳的附加稅了嗎？
84785011
2024 08/28 19:47
如果暫時(shí)不抵減，那預(yù)交的附加稅怎么做賬呢
84785011
2024 08/28 19:48
就是暫時(shí)不抵減附表4的預(yù)交增值稅
郭老師
2024 08/28 19:49
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸、銀行存款。
84785011
2024 08/28 19:52
那如果預(yù)交的增值稅不抵減的時(shí)候，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅是不是會(huì)一直在借方呢？
郭老師
2024 08/28 19:53
對(duì)的，一直在一直都有。
84785011
2024 08/28 19:53
異地預(yù)交的增值稅是不是可以理解成進(jìn)項(xiàng)稅額
84785011
2024 08/28 19:59
然后等抵減這個(gè)預(yù)交的增值稅的時(shí)候才能把預(yù)交的附加稅做平
郭老師
2024 08/28 20:06
是的，對(duì)的，是這么做的。
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