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老師，客戶就只給我，固定資產(chǎn)的金額 5萬，存貨金額9.8萬，低值易耗品的金額6000元，然后預(yù)收到款的金額20萬，沒有確認(rèn)的收入也是20萬，銀銀存款的金額5.8萬，微信的金額39000，這個做為期初數(shù)，我要怎么來錄期初才會平
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn) 50000
貸：實收資本 / 未分配利潤等（具體根據(jù)實際情況確定對應(yīng)科目）50000
二、存貨
借：庫存商品等（根據(jù)存貨具體類型確定科目）98000
貸：實收資本 / 未分配利潤等（具體根據(jù)實際情況確定對應(yīng)科目）98000
三、低值易耗品
借：低值易耗品 6000
貸：實收資本 / 未分配利潤等（具體根據(jù)實際情況確定對應(yīng)科目）6000
四、預(yù)收賬款
借：銀行存款 / **存款等（具體根據(jù)實際情況確定科目）200000
貸：預(yù)收賬款 200000
五、銀行存款和**余額
借：銀行存款 58000
借：其他貨幣資金 — **存款 39000
貸：實收資本 / 未分配利潤等（具體根據(jù)實際情況確定對應(yīng)科目）97000
這樣錄入期初數(shù)后，資產(chǎn)和負(fù)債及所有者權(quán)益兩邊的總額相等，賬務(wù)會平衡
2024 11/05 18:39
84785042 
2024 11/05 18:47
老師，就是之前沒有做賬，放在未分配利潤，那未分配利潤就是正數(shù)，直接他未分利潤沒有要分配的錢了，是虧著的，這種要怎么辦
樸老師 
2024 11/05 18:48
同學(xué)你好
這個虧損的要借方利潤分配未分配利潤
84785042
2024 11/05 18:49
那我固定資產(chǎn)錄5萬，未分配利潤錄-5萬，這個就不平了呀
樸老師
2024 11/05 18:49
是正數(shù)的五萬哦
這個是正數(shù)
84785042
2024 11/05 18:51
那正數(shù)的5萬，我的未分配利潤是有利潤的，但是實際是沒有的，他們之前沒有做賬，只有這幾個數(shù)據(jù)
，
84785042
2024 11/05 18:52
老師，就是這樣的
樸老師
2024 11/05 18:52
只要是平衡的就可以
84785042
2024 11/05 20:04
那我的未分配利潤都沒有那么多可以分配的怎么辦
樸老師
2024 11/05 20:13
你期初數(shù)不平衡只能用利潤分配未分配利潤調(diào)整平衡
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