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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般成本發(fā)票沒有來(lái)，款已經(jīng)付了，做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本暫估，如果等明年匯算清繳前才開過(guò)來(lái)，可以不調(diào)增嗎？
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您好，是的，這種后面收到發(fā)票不用調(diào)增
2024 11/30 20:46
84785026 
2024 11/30 20:46
那分錄需要紅沖，重新做嗎？
84785026
2024 11/30 20:47
還是可以直接附在后面
劉艷紅老師 
2024 11/30 20:47
是的，收到發(fā)票紅沖，再做正數(shù)
84785026
2024 11/30 20:49
老師為什么費(fèi)用發(fā)票隔月后期來(lái)了可以附在之前的憑證后面，成本發(fā)票不能？
劉艷紅老師
2024 11/30 20:50
這種是隔得近，可以這樣操作
84785026
2024 11/30 21:05
一般時(shí)間多久可以這樣操作？
劉艷紅老師
2024 11/30 21:07
比如這個(gè)月發(fā)生，下個(gè)月就取得發(fā)票
84785026
2024 11/30 21:11
老師，那暫估的成本發(fā)票，年底沒有來(lái)，如果在匯算清繳前也沒有來(lái)，做匯算清繳需要調(diào)增。那需不需要在匯算清繳前把分錄紅沖改成其他應(yīng)付？匯算清繳的時(shí)候要不要做什么分錄處理？
劉艷紅老師
2024 11/30 21:14
匯算清繳前也沒有來(lái)，做匯算清繳需要調(diào)增，把前面的分錄做負(fù)數(shù)分錄
84785026
2024 11/30 21:18
但是錢之前就付了，是不是可以 借：其他應(yīng)付款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？不直接做負(fù)數(shù)分錄？
劉艷紅老師
2024 11/30 22:15
不能
借：以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)
借：銀行存款正數(shù)
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