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請問一下老師，在2017年的時(shí)候當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)調(diào)整以前年度的賬戶余額調(diào)錯(cuò)了，他做了一筆 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交營業(yè)稅676.51 利潤分配-未分配利潤 24775.34 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅24504.22 應(yīng)交稅金-城建稅。432.64 教育費(fèi)附加。 308.43 地方教育費(fèi)。 206.56 我查賬發(fā)現(xiàn)：1:但是計(jì)提增值稅時(shí)，做錯(cuò)科目，做到了營業(yè)稅科目里，導(dǎo)致與應(yīng)交營業(yè)稅貸方有余額676.51 2.在2012年時(shí)有留底稅額2萬多，他不知道為什么做一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅，相當(dāng)于把留抵稅額的做了轉(zhuǎn)出 請問我要調(diào)整怎么調(diào)整，要不然余額永遠(yuǎn)對不上
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
調(diào)整應(yīng)交營業(yè)稅余額：
借：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)整 676.51
貸：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交營業(yè)稅 676.51
調(diào)整留抵稅額轉(zhuǎn)出錯(cuò)誤：
借：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 24504.22
應(yīng)交稅金 - 城建稅 432.64
教育費(fèi)附加 308.43
地方教育費(fèi) 206.56
貸：利潤分配 - 未分配利潤 24775.34
應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交營業(yè)稅 676.51
2024 12/06 15:35
84785044 
2024 12/06 15:36
附加稅不需要調(diào)整，
樸老師 
2024 12/06 15:39
附加稅不調(diào)整那就不做上面附加稅的金額
84785044
2024 12/06 15:42
做反向怎么分錄，不錯(cuò)紅字是嗎
84785044
2024 12/06 15:43
直接調(diào)整未分配利潤，涉及利潤，會(huì)不會(huì)出問題
樸老師
2024 12/06 15:43
做紅字也可以
反向就是和原分錄借貸方向相反的分錄
84785044
2024 12/06 15:45
直接調(diào)整未分配利潤，涉及利潤，會(huì)不會(huì)出問題，有人說讓我不要去直接調(diào)利潤，找一個(gè)往來款對沖，不要涉及損益，但是我總覺得不太好，但是這個(gè)調(diào)未分配利潤到底有沒有問題
樸老師
2024 12/06 15:53
你這跨年調(diào)整已經(jīng)涉及損益了
84785044
2024 12/06 15:53
我這樣調(diào)未分配利潤不會(huì)出現(xiàn)預(yù)警之類的吧
樸老師
2024 12/06 15:55
這個(gè)一般是不會(huì)的
84785044
2024 12/06 15:57
請問一下，2017年時(shí)我們在外地設(shè)立了駐點(diǎn)，但是外地的房租那是會(huì)計(jì)做了計(jì)提，付出去沒有做，導(dǎo)致與一直掛帳上，老板說當(dāng)時(shí)租金是他私人代公司付出去的，他不知道為什么當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)沒有沖他的借款，現(xiàn)在他給我出一份說明，還有當(dāng)時(shí)他給租金時(shí)收到的收據(jù)，讓我沖他的借款，這樣可以嗎
樸老師
2024 12/06 15:59
同學(xué)你好
這個(gè)可以的
84785044
2024 12/06 16:00
需要謝費(fèi)用報(bào)銷單嗎
樸老師
2024 12/06 16:04
同學(xué)你好
這個(gè)需要的
84785044
2024 12/06 16:04
那摘要怎么寫
樸老師
2024 12/06 16:08
某某費(fèi)用報(bào)銷
是這樣的哦
84785044
2024 12/06 16:10
能不能直接寫調(diào)整其他應(yīng)收應(yīng)付款啊
樸老師
2024 12/06 16:11
那直接還款就可以了
84785044
2024 12/06 16:16
什么直接還款
樸老師
2024 12/06 16:18
同學(xué)你好
可以直接寫直接寫調(diào)整其他應(yīng)收應(yīng)付款
上面不是給你的哈
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