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問(wèn)題已解決
老師，公司有兩筆固定資產(chǎn)設(shè)備當(dāng)時(shí)銷售給湖南分公司，賬務(wù)也做了正常的銷售和固定資產(chǎn)處理?，F(xiàn)在設(shè)備直接從分公司再出售給別的公司，然后走賬開發(fā)票由我們這邊，等于返還給我們?cè)黉N售，分公司不用開票給我們，這個(gè)賬務(wù)分錄怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你的意思是你銷售給分公司，分公司再銷售給你們，你們?cè)黉N售給其他的公司？
2024 12/25 14:20
84784978 
2024 12/25 14:21
不是，是我們一開臺(tái)銷售給分公司，現(xiàn)在又銷售給其他公司，設(shè)備從分公司走。賬從我們這邊走
84784978
2024 12/25 14:22
不是，是我們一開始銷售給分公司，現(xiàn)在又銷售給其他公司。現(xiàn)在設(shè)備從分公司走，賬從我們這邊走。
郭老師 
2024 12/25 14:22
你好，那你的意思是你銷售給其他的公司，你們做賬務(wù)處理就是了。你之前已經(jīng)做了賬了，現(xiàn)在不需要再做了。再做不就重復(fù)了。
84784978
2024 12/25 14:22
但是由我們走賬呀，且開票了
84784978
2024 12/25 14:23
這一次銷售，由我們走賬且開票
郭老師
2024 12/25 14:23
那你把之前的洪沖
借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。
84784978
2024 12/25 14:24
就只紅沖之前的就可以了嗎？
郭老師
2024 12/25 14:24
補(bǔ)充之前的，然后再做我上面的。
郭老師
2024 12/25 14:24
紅沖之前的，然后再走我上面的。
84784978
2024 12/25 14:25
嗯，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)的還要問(wèn)分公司折舊了多少，難道這個(gè)有什么問(wèn)題？
84784978
2024 12/25 14:26
紅沖之前的，是不是也老師上面寫的差不多的分錄，只是金額不一？
郭老師
2024 12/25 14:30
你管分公司折舊了多少干什么？分公司使用啦？如果是的話，那你這不是銷售給分公司，然后分公司又退回了原價(jià)給他退嗎？你們實(shí)際是你銷售給了分公司，然后分公司人家又銷售出去。但是，你們分公司又不想交稅，所以用總公司銷售出去
就這個(gè)業(yè)務(wù)
都是為了避稅
郭老師
2024 12/25 14:30
就是一模一樣的賬務(wù)處理
?都是銷售固定資產(chǎn)的
84784978
2024 12/25 14:32
那如果紅沖之前的，現(xiàn)在再銷售，那個(gè)累計(jì)折舊那是不是不太對(duì)了，這幾年在分公司折舊。我現(xiàn)在做固定資產(chǎn)清理，那以我之前的總折舊的話的，營(yíng)業(yè)外支出數(shù)字很高。
84784978
2024 12/25 14:32
對(duì)，分公司一直在使用
84784978
2024 12/25 14:33
同樣是銷售，分公司怎么避稅的？我們開票也要交稅呀？不太明白，麻煩老師再講解一下
郭老師
2024 12/25 14:38
現(xiàn)在你把之前處置的所有的紅沖，然后現(xiàn)在處置的價(jià)格和之前的價(jià)格是不是一樣？相當(dāng)于是之前沒(méi)有銷售給分公司。
郭老師
2024 12/25 14:38
你們開發(fā)票需要交稅，分公司正常的應(yīng)該他出銷售出去，他交稅呀。你們交一次稅，他交一次稅呀。
84784978
2024 12/25 14:39
哦哦，是不是關(guān)系到固定資產(chǎn)我們二次銷售的稅率不一樣？
84784978
2024 12/25 14:39
現(xiàn)在處置的和之前處理的價(jià)格不一樣
84784978
2024 12/25 14:40
就是我們銷售的是用過(guò)的固定資產(chǎn)，在稅法上是有優(yōu)惠的，然后分公司銷售呢？稅多一點(diǎn)還是？
郭老師
2024 12/25 14:41
稅率一樣
一樣
涉及到折舊稅款的問(wèn)題，你12月份銷售給對(duì)方，3月份就停止折舊了。那這期間他再退回來(lái)，這期間你的折舊不還得做
84784978
2024 12/25 14:41
那老師上面說(shuō)的是避稅？
郭老師
2024 12/25 14:42
這樣分公司就不用做收入了，只總公司做一次收入。
郭老師
2024 12/25 14:43
總公司銷售給分公司交了一次稅，分公司再銷售出去又交了一次稅。交了2次，2次這里兩次明白吧？如果分公司退給總公司，總公司紅沖之前的收入在銷售給其他的公司就交了一次稅款，這個(gè)對(duì)比還不明顯嗎？
84784978
2024 12/25 14:43
可是他們不做收入，我們要做收入，不也是同樣的交稅，是怎么產(chǎn)生避稅的？這里
郭老師
2024 12/25 14:44
總公司銷售給分公司交了一次稅，分公司再銷售出去又交了一次稅。交了2次
這個(gè)能看懂嗎
84784978
2024 12/25 14:46
哦哦，那現(xiàn)在明白避稅了。重點(diǎn)是折舊額，我紅沖之前的銷售分錄，現(xiàn)在處理有個(gè)累計(jì)折舊，領(lǐng)導(dǎo)讓我問(wèn)分公司折舊了多少？是要所我折舊的+他們折舊的，再次銷售時(shí)做累計(jì)折舊合計(jì)處理嗎？
84784978
2024 12/25 14:47
還有上面說(shuō)的避稅，那現(xiàn)在紅沖，那當(dāng)時(shí)給分公司開的專票也要做對(duì)應(yīng)的紅沖嗎？
郭老師
2024 12/25 14:53
你們之前的折舊需要補(bǔ)進(jìn)來(lái)不管分公司的
你自己看自己的折舊
之前開了發(fā)票，需要紅沖。
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