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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我公司于2024年10月收到租戶王寧修復(fù)房屋保證金，當(dāng)時(shí)分錄，借：銀行存款1萬，貸：其他應(yīng)付款-王寧1萬。2025年1月與王寧簽訂修復(fù)保證金抵扣協(xié)議書，由我公司修復(fù)好房屋后從保證金中扣除50%，剩下50%退回給王寧。同時(shí)我公司與星卓公司簽訂補(bǔ)漏房屋滲水合同，合同金額為13000元，工程完工后，該公司給我公司開具13000元的發(fā)票。我做分錄如下：（1）、借：其他應(yīng)付款-王寧5000 貸：銀行存款5000 貸（2）借：管理費(fèi)用-修理費(fèi)13000 管理費(fèi)用-修理費(fèi)-5000 其他應(yīng)付款-王寧5000 貸：銀行存款13000 請(qǐng)問老師，以上三個(gè)分錄處理正確嗎？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
原分錄不正確。
不應(yīng)直接將5000元保證金退回，而應(yīng)計(jì)入費(fèi)用，借：管理費(fèi)用 - 修理費(fèi)5000，貸：其他應(yīng)付款 - 王寧5000。
支付補(bǔ)漏差價(jià)，借：管理費(fèi)用 - 修理費(fèi)8000，貸：銀行存款8000。
退還剩余保證金，借：其他應(yīng)付款 - 王寧5000，貸：銀行存款5000。
02/06 17:51
130****0011 
02/06 19:54
老師好，上個(gè)月我們已經(jīng)根據(jù)星卓公司開具的發(fā)票金額付給星卓公司13000元了，那現(xiàn)在該怎么做分錄呢？
樸老師 
02/06 20:52
那就做收入的分錄哦
貸主營業(yè)務(wù)收入或者其他業(yè)務(wù)收入
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