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個人所得稅需要計提嗎
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你好個人所得稅需要計提地
借應付職工薪酬
貸應交稅費-應交個人所得稅
02/11 11:25
84784970 
02/11 11:29
這里的應付職工薪酬有沒有二級明細
暖暖老師 
02/11 11:31
有二級科目就是工資卡
84784970
02/11 11:36
我這有計提可以嗎。工資里面有個水電費
暖暖老師
02/11 11:37
可以的，這個沒問題呢
84784970
02/11 11:38
這個水電費公司每個月不用對外交，就是A公司交水電費，這是B 公司，B公司就是掛著2個人的工資而已，其他基本上也不開票了，慢慢的后期就變成0申報了
暖暖老師
02/11 11:39
可以的，到最后就平了
84784970
02/11 12:15
老師，這家小公司后期反正不用開票了，要開也就幾百塊，這家公司虧損10萬，是不是不用再把這2個員工放在這家公司發(fā)工資了？ 沒有這個必要了吧 之前把這兩個人放在這家公司發(fā)工資，純粹就是這家公司沒有成本
暖暖老師
02/11 13:03
是的，很小的話就沒必要了
84784970
02/11 14:00
這家小規(guī)模公司是做線上網(wǎng)店的，前兩天提出來一筆4萬的未開票收入 這個是不是不要交增值稅？
暖暖老師
02/11 14:00
小規(guī)模納稅人季度不超過30萬普票免增
84784970
02/11 14:16
未開票收入也一樣免增吧
暖暖老師
02/11 14:17
是的，一樣并入30萬核算免稅的
84784970
02/11 14:25
做線上電商開出去一些票，都是不同單位的，導致賬上有很多的應收賬款未收，最后都是以后臺提現(xiàn)的方式一次性到賬上，這種情況，可以先將應收賬款沖掉嗎？再把剩下的金額單獨做收入的賬嗎?
暖暖老師
02/11 14:27
可以的，操作沒問題
84784970
02/11 14:34
沖應收賬款就是：
借：銀行存款
貸：應收賬款-....
剩下的單獨做收入：
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模納稅人）幾個點?。?
后面的應交增值稅按1個點還是3個點？
暖暖老師
02/11 14:35
小規(guī)模納稅人是1%的今年
84784970
02/11 14:42
做賬的時候是按幾個點，做分錄的話
暖暖老師
02/11 14:44
肯定是1%今年的話小規(guī)模
84784970
02/11 14:59
好的，這4萬元一只放在賬上，這個單位后期也不經(jīng)營了，目前虧損10萬，這個月收入4萬，最后虧損變成6萬，這4萬繼續(xù)用來發(fā)3-4個月的工資，導致最后虧損還是10萬不變是這個意思嗎？
暖暖老師
02/11 15:00
按照你的描述是這個意思
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