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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請教一下，如果說是我們房租是800040，宿舍租金是11000，這個(gè)是2024年3月到來年2月的房租，但是房租費(fèi)用老板5月分交了，一半，25年元月交了剩余一半，老板元月份拿發(fā)票報(bào)銷房租費(fèi)，財(cái)務(wù)元月打過去的，這個(gè)就咋做分錄，，是不是先做預(yù)付賬款，然后次月分?jǐn)偅路葑鰶_銷呢
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您好， 不對，202403月就要每月記房租費(fèi)，我們是權(quán)責(zé)發(fā)生制
借：管理費(fèi)用等-租賃費(fèi) （8000040+11000）/1.09/12 貸：其他應(yīng)付款 （8000040+11000）/1.09/12
支付時(shí) 借： 其他應(yīng)付款 （8000040+11000）/2 貸：銀行 （8000040+11000）/2
來發(fā)票，借：管理費(fèi)用等-租賃費(fèi) （8000040+11000）/1.09 管理費(fèi)用等-租賃費(fèi) -（8000040+11000）/1.09（負(fù)） 進(jìn)項(xiàng)稅
貸：其他應(yīng)付款 （8000040+11000）
03/04 14:54
84784970 
03/04 14:57
1.09是啥 老師
董孝彬老師 
03/04 15:00
您好，一般人不動產(chǎn)租賃?的稅率是9%，除1.09就是把租金換算成未稅
84784970
03/04 15:01
老師，你是全職答疑還是兼職答疑，如果在線時(shí)間長，我后續(xù)有問題，就直接備注你了，你幫忙解答下
董孝彬老師
03/04 15:02
您好，兼職的，下班后會一直在線，謝謝您的信任
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