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問題已解決
老師，請問下，我公司是用速達(dá)3千軟件做賬，里面的存貨計算方式移動加權(quán)平均法，上個月某商品是負(fù)庫存1萬多公斤，上個月暫估按之前的進(jìn)貨單價42塊7暫估的，但是這個月收到某進(jìn)項的單價是19塊多，導(dǎo)致我?guī)齑娉杀締蝺r變成負(fù)一萬多，請問我要怎么調(diào)整我的利潤才不會變得很離譜??？如果我調(diào)整了單價的話，我的主營業(yè)務(wù)成本就會變太多了，我的利潤盈利老大了
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調(diào)整方法調(diào)整暫估金額：計算暫估與實際成本每公斤(19 - 42.7=-23.7)元的差額，在本月做紅字沖減分錄調(diào)整。也可結(jié)合實際情況重新合理暫估。進(jìn)行庫存盤點及調(diào)整：實地盤點確定實際庫存，按結(jié)果調(diào)整庫存賬，有特殊情況做好標(biāo)記說明。調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本：影響重大就用追溯調(diào)整法調(diào)前期成本；也可在本期調(diào)整，因差異大，可將調(diào)整金額在本月及后續(xù)幾月分?jǐn)偅绨搭A(yù)計銷量分?jǐn)?。稅?wù)處理：注意暫估成本調(diào)整在企業(yè)所得稅匯算清繳等稅務(wù)事項中的規(guī)定，按要求申報調(diào)整。
03/04 18:37
m437092466 
03/04 18:47
老師我要怎么做紅字沖減分錄呀？我這邊上個月暫估的金額，這個月月初就已經(jīng)全部做了暫估退貨了，我還要怎么調(diào)整？
樸老師 
03/04 18:48
原分錄負(fù)數(shù)紅沖就可以
m437092466
03/05 08:29
老師，您的意思是我再做一筆暫估退貨的原分錄借庫存商品-23.2*暫估時的數(shù)量1萬4=-324800，貸應(yīng)付賬款估價入庫-324800嗎？是這樣嗎？
樸老師
03/05 08:29
同學(xué)你好
對的，是這樣的
m437092466
03/05 09:01
但是老師，我要調(diào)整的是某個品類的成本單價，速達(dá)做賬這樣子就對應(yīng)不上我那個品類的成本單價了
樸老師
03/05 09:44
軟件的話是沒法隨便調(diào)整的
m437092466
03/05 10:11
那就是我只能用速達(dá)里面存貨調(diào)價單來調(diào)了嗎？如果用存貨調(diào)價單調(diào)的話這樣會導(dǎo)致我的利潤表利潤變的很大變成 100多萬
m437092466
03/05 10:11
那就是我只能用速達(dá)里面存貨調(diào)價單來調(diào)了嗎？如果用存貨調(diào)價單調(diào)的話這樣會導(dǎo)致我的利潤表利潤變成 100多萬
m437092466
03/05 10:12
那咋辦，用存貨調(diào)價單的話會讓我利潤變成100多萬，老嚇人了
樸老師
03/05 10:23
你分錄上也得按調(diào)整后的金額做
m437092466
03/05 11:37
我分錄是哪個跟哪個？
樸老師
03/05 11:49
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
樸老師
03/05 11:49
單價調(diào)整就可以的，單價增加，數(shù)量不變
m437092466
03/05 12:50
意思是我速達(dá)錄了一個存貨調(diào)價單，比如調(diào)整的總差額金額是紅字的80萬后，我再做一筆借主營業(yè)務(wù)成本80萬，貸庫存商品80萬？然后結(jié)轉(zhuǎn)成本借庫存商品80萬，貸主營業(yè)務(wù)成本80萬，這樣我的利潤就不會變成100多萬了嗎？
樸老師
03/05 13:00
同學(xué)你好
結(jié)轉(zhuǎn)的成本包含改了的嗎
m437092466
03/05 14:07
原本包含的成本沒改呢，老師可以看下我上個月也有做一個存貨調(diào)價的，這是我上個月結(jié)賬結(jié)轉(zhuǎn)的正常分錄，請問如果這個月我存貨金額調(diào)減了80萬，那我賬上還得怎么做才不會讓我利潤變得那么高呢？
樸老師
03/05 14:09
多結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的
m437092466
03/05 14:47
以我的圖片為例子的話，多結(jié)轉(zhuǎn)意思是吧結(jié)轉(zhuǎn)的存貨調(diào)價類再做一個反方向的分錄嗎？借主營業(yè)務(wù)成本195641.54，貸庫存商品195641.54嗎？
樸老師
03/05 15:02
同學(xué)你好
對的，是這樣的
m437092466
03/05 15:10
那這樣的話，我多結(jié)轉(zhuǎn)了稅審的時候或者次月我要怎么把這個多結(jié)轉(zhuǎn)的處理呀？
樸老師
03/05 15:30
同學(xué)你好
沖減了就可以
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