免費(fèi)問(wèn)答

老師，你看下這個(gè)呢

您好，這個(gè)也可以，我上面分錄是記營(yíng)業(yè)外收入，圖中是沖的管理費(fèi)用

沒(méi)有多 社保報(bào)銷款小于支出的

哦哦，那我也是這樣寫分錄

不是不是 我重新描述一下這個(gè)付款過(guò)程吧 就是員工工傷去醫(yī)院治療 我們開(kāi)始是做了預(yù)付款的 借：預(yù)付費(fèi)用-工傷款 貸：銀行存款 現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了 是不是要先沖掉預(yù)付款？ 比如，金額是5000 公司付800保險(xiǎn)出4200 那么沖賬的分錄如下 借：管理費(fèi)用-工傷費(fèi)用 借：其他應(yīng)收款工傷賠償款 貸：預(yù)付費(fèi)用-工傷款 現(xiàn)在問(wèn)： 銀行收到保險(xiǎn)賠償?shù)?200后 分錄要怎么寫

最后這個(gè)環(huán)節(jié)的分錄要怎么寫 這個(gè)工傷賠償?shù)恼麄€(gè)賬務(wù) 才算完整了 不然會(huì)個(gè)其他應(yīng)收的款， 借方 一直掛著

您好，借銀行? 貸：其他應(yīng)收款工傷賠償

公積金不通過(guò)計(jì)提 當(dāng)月都是直接做費(fèi)用 即付公積金賬戶 分錄要怎么寫正確

您好，補(bǔ)提，因?yàn)閭€(gè)人部分從工資里扣的，我把發(fā)工資的分錄一起起， 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款