00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請(qǐng)看圖片，請(qǐng)問我做的分錄對(duì)么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，可以這樣做分錄。以后這種賬務(wù)，一定要先暫估入庫(kù)
2022 03/16 22:45
學(xué)習(xí)努力 
2022 03/16 22:52
去年是記賬公司做的賬，他們是企業(yè)給什么要就記什么賬，不給票，就不管賬，所得導(dǎo)致多了利潤(rùn)，多繳企業(yè)所得稅。沒有暫估入庫(kù)?，F(xiàn)在賬從記賬公司收回來，自己公司請(qǐng)專職財(cái)務(wù)人員了，對(duì)去年利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整。
徐悅 
2022 03/17 07:12
嗯，可以的。如果賬錯(cuò)的多，就把去年的賬重新處理下，更正下財(cái)務(wù)報(bào)表
徐悅
2022 03/17 07:12
記賬公司就是這樣。給什么做什么
學(xué)習(xí)努力
2022 03/17 09:49
老師，對(duì)于票開在2022年三月這個(gè)，不用更正去年財(cái)務(wù)報(bào)表吧？直接在2022年3月做以前年度損益調(diào)整，是不是在所得稅前做，匯算時(shí)可以對(duì)所得稅做調(diào)整。報(bào)表年初數(shù)也隨之變更過來了
徐悅
2022 03/17 10:14
報(bào)表年初數(shù)不會(huì)變
徐悅
2022 03/17 10:15
你這樣賬務(wù)處理，最好更正下去年12月份的報(bào)表。
徐悅
2022 03/17 10:15
首先需要暫估，才能證明是去年的業(yè)務(wù)
學(xué)習(xí)努力
2022 03/17 11:15
我把去年12月的賬補(bǔ)進(jìn)暫估成本及入庫(kù)，然后在稅務(wù)局做所得稅報(bào)表更正，利潤(rùn)表，負(fù)債表更正，還得退稅。今年收到3月票，如果有差距，再通過以前年度損益調(diào)整
學(xué)習(xí)努力
2022 03/17 11:16
金額挺大的，有二百萬呢
徐悅
2022 03/17 11:34
只能還財(cái)務(wù)報(bào)表，申報(bào)表是改不了得。所以你退不了稅
徐悅
2022 03/17 11:34
只能改財(cái)務(wù)報(bào)表，申報(bào)表是改不了得。所以你退不了稅
徐悅
2022 03/17 11:37
本應(yīng)該屬于成本費(fèi)用列支的，我們沒有列支，那就虧大了。
如，固定資產(chǎn)預(yù)估，每月的折舊本可以計(jì)入成本費(fèi)用，我們非要等到發(fā)票來了才入賬，一是，容易造成資產(chǎn)狀況反映不實(shí)； 二是，由于折舊沒有計(jì)入成本費(fèi)用，導(dǎo)致企業(yè)反映的當(dāng)期利潤(rùn)不實(shí)，當(dāng)期預(yù)繳的企業(yè)所得稅增加。所以，企業(yè)要正確利用暫估入賬，避免企業(yè)造成不必要的損失。
徐悅
2022 03/17 11:37
你們公司就是這種情況。所以老師給出的建議是回去調(diào)整去年12月份的賬哈
學(xué)習(xí)努力
2022 03/17 11:52
謝謝老師，但是多繳的企業(yè)得稅什么時(shí)候做呢？
徐悅
2022 03/17 11:59
在匯算清繳的時(shí)候可以多退少補(bǔ)
徐悅
2022 03/17 11:59
不用客氣的，滿意麻煩給老師五星好評(píng)，感謝您
閱讀 472
描述你的問題，直接向老師提問
100
意見反饋
