问题已解决

2.某公司向稅務機關申報上年度應稅所得額為40萬元，經(jīng)稅務機關審核，公司上年度全年應稅所得額應為60萬元，調(diào)增應稅所得額20萬元，另，全年實際支付業(yè)務招待費15萬元。該公司適用的企業(yè)所得稅率25%。 要求：根據(jù)所給資料計算該公司上年度應繳納多少企業(yè)所得稅?

84785009| 提问时间：2022 06/15 16:14
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称：注冊稅務師+中級會計師
你好，該公司上年度應繳納企業(yè)所得稅=60萬*25%
2022 06/15 16:16
84785009
2022 06/16 11:06
我們老師給的答案是這個(1)調(diào)增業(yè)務招待費應稅所得額=15x40%=6萬元;(2)調(diào)整后上年度應稅所得額=40+20+6=66萬元;(3) 上年度應納所得稅額=65x25%=16.25萬元。
84785009
2022 06/16 11:07
他這個對嗎
鄒老師
2022 06/16 11:09
你好，全年應稅所得額應為60萬，應當包括了業(yè)務招待費調(diào)增的金額才是啊?
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取