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實(shí)務(wù)
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老師請(qǐng)問發(fā)放工資的分錄怎么做，是根據(jù)上月計(jì)提的嗎？社保費(fèi)用分錄也是根據(jù)上個(gè)月的工資表來做嗎？
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您好！是的。是根據(jù)上月計(jì)提的金額發(fā)放。
社保一般當(dāng)月付當(dāng)月的
2023 12/05 14:01
m52541966 
2023 12/05 14:05
那發(fā)放工資時(shí)候的貸-其他應(yīng)付款的社保費(fèi)（個(gè)人），是看什么時(shí)間的，上個(gè)月的嗎
宋生老師 
2023 12/05 14:06
你好！是的。正常是對(duì)應(yīng)上個(gè)月
m52541966
2023 12/05 14:08
另一個(gè)分錄的借：應(yīng)付職工薪-社保（公司）,其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）貸：銀存
12月份做11月份的賬，這個(gè)金額就是12月的應(yīng)該繳的金額嗎？
宋生老師
2023 12/05 14:09
你好！是的。不過正常應(yīng)該是計(jì)入其他應(yīng)收款
m52541966
2023 12/05 14:14
現(xiàn)在應(yīng)收和應(yīng)付都有人用，到底哪個(gè)是正確的啊
宋生老師
2023 12/05 14:16
你好！是這樣，你先從工資扣，再代繳，計(jì)入其他應(yīng)付。
如果你先代繳，然后從工資扣，計(jì)入其他應(yīng)收
m52541966
2023 12/05 14:19
都是當(dāng)月工資表上面扣當(dāng)月的社保費(fèi)
宋生老師
2023 12/05 14:21
你好！比如現(xiàn)在12月，你發(fā)11月工資的時(shí)候扣11月的社保，就是其他應(yīng)收。因?yàn)?，在?duì)公賬戶上11月已經(jīng)交過11月的社保了
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