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小規(guī)模納稅人一月份把去年未做賬的臨時工工資補(bǔ)申報個稅，如何做賬務(wù)處理
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你好你這個是要做到去年去嗎？
2024 01/17 14:18
宋生老師 
2024 01/17 14:20
你好，這個你們可以補(bǔ)，但是稅務(wù)局認(rèn)不認(rèn)可很難說啊。
要補(bǔ)的話，先補(bǔ)個合同，合同日期要寫去年的，然后開票的時候在發(fā)票上面?zhèn)渥⑸鲜侨ツ甑摹?你這個臨時工是要開勞務(wù)發(fā)票
宋生老師
2024 01/17 14:22
你好你如果做工資申報的話，要買社保的。
宋生老師
2024 01/17 14:22
你好，這個要看臨時工給你們做了什么，可以進(jìn)入管理費(fèi)用或者在建工程等。
宋生老師
2024 01/17 14:27
你好，臨時工，可以不用買社保。
要看他給你做了什么。
比如借在建工程-XX工程-人工費(fèi) 貸應(yīng)付賬款
宋生老師
2024 01/17 14:34
您好。你如果要做到去年肯定是要改報表的。
宋生老師
2024 01/17 14:51
你好，是的，就是這樣子操作。
宋生老師
2024 01/17 14:57
你好，不用客氣的了。
宋生老師
2024 01/17 15:59
你好是的，就是這樣子理解。
m16907818 
2024 01/17 14:19
是的，之前也沒有計提過
m16907818
2024 01/17 14:22
這個臨時工工資，直接計入工資申報個稅，不是合規(guī)的嗎
m16907818
2024 01/17 14:22
老師，那補(bǔ)申報臨時工工資，如何做賬務(wù)處理
m16907818
2024 01/17 14:26
老師臨時工也必須買社保嗎，可以寫一下現(xiàn)在補(bǔ)做臨時工工資的具體分錄嗎
m16907818
2024 01/17 14:33
老師那如果我現(xiàn)在把23年的臨時工工資都更正增加申報個稅，那就做費(fèi)用的話，賬務(wù)如何處理，是做到十二月份方便還是一月份比較方便，需不需要改報表之類的
m16907818
2024 01/17 14:50
是不是也只能十二月份里把以前月份需要補(bǔ)計提的的都計提之后再發(fā)放，個稅申報更正相應(yīng)月份就行
m16907818
2024 01/17 14:56
好的，謝謝老師
m16907818
2024 01/17 15:59
如果是一般納稅人，像這種情況，在一月份是不是應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整，十二月的財務(wù)報表和年度匯算時的年度財務(wù)報表就應(yīng)該是不一致的
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