免費(fèi)問答

老師，不是要用月初的嗎？

提前收款，按照收款時點的

但是我當(dāng)月要確認(rèn)收入的哦，確認(rèn)無票收入的，那分錄和金額怎么寫呢

借應(yīng)收賬款38000×7.077=268926 貸主營業(yè)務(wù)收入268926 借銀行存款38000×7.174=272612 貸應(yīng)收賬款268926 財務(wù)費(fèi)用匯兌損益272612-268926=3686

老師，我不用交增值稅嗎？出口企業(yè)來的

你們滿足免稅要求嗎

免稅要求是什么呢，我們是小規(guī)模，一季度120萬的服務(wù)額，不用報關(guān)的，只有美金形式發(fā)票

要去稅務(wù)局備案的，如果季度，你們小于30萬，是免稅的 借應(yīng)收賬款38000×7.077=268926 貸主營業(yè)務(wù)收入268926 借銀行存款38000×7.174=272612 貸應(yīng)收賬款268926 財務(wù)費(fèi)用匯兌損益272612-268926=3686

超過了，120萬了

這樣的話，要交稅的 借應(yīng)收賬款38000×7.077=268926 貸主營業(yè)務(wù)收入268926/1.03 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅268926/1.03*3% 借銀行存款38000×7.174=272612 貸應(yīng)收賬款268926 財務(wù)費(fèi)用匯兌損益272612-268926=3686

小規(guī)模是1點吖，怎么是除1.03呢？

現(xiàn)在是1%或者3%。如果你們是1%，上述改成1%即可的

老師，我美元戶美金是正美的，本位幣那顯示負(fù)數(shù)了，怎么處理

月末要匯兌損益就可以的