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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我們19年2月計(jì)提一筆費(fèi)用60萬(wàn)，現(xiàn)在才開票，請(qǐng)問如何入賬？已經(jīng)超5年了，還要去19年更改報(bào)表調(diào)增費(fèi)用？
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你好，一九年你就需要調(diào)整的
借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸其他應(yīng)付款
明年納稅調(diào)減
今年正好五年
2024 09/23 16:11
m737599568 
2024 09/23 16:23
計(jì)提費(fèi)用其他應(yīng)付款貸方余額有60萬(wàn)
m737599568
2024 09/23 16:24
2019年已經(jīng)做費(fèi)用了，入當(dāng)期費(fèi)用了
郭老師 
2024 09/23 16:29
借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，
這個(gè)是紅沖你19年。
郭老師
2024 09/23 16:29
你看下這個(gè)能看懂嗎？
郭老師
2024 09/23 16:29
然后借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸其他應(yīng)付款。這個(gè)是做發(fā)票的，因?yàn)檫@個(gè)是以前年度的，所以用了利潤(rùn)分配。分配利潤(rùn)如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，再用以前年度損益調(diào)整。
m737599568
2024 09/23 16:46
好的，謝謝老師，那如果對(duì)方19年這筆費(fèi)用沒有開票他沒做賬，現(xiàn)開票，可以入當(dāng)期費(fèi)用嗎？
m737599568
2024 09/23 16:48
60萬(wàn)入下半年費(fèi)用，交60萬(wàn)在24年下半年的房產(chǎn)稅里交可以嗎？
郭老師
2024 09/23 16:53
你好，可以做當(dāng)期的費(fèi)用里面的，你說的60萬(wàn)交房產(chǎn)稅啥意思
郭老師
2024 09/23 16:53
他這個(gè)屬于19年的嗎？如果是19年的話，他得修改申報(bào)表。
m737599568
2024 09/23 16:58
我剛好做了這兩個(gè)公司的賬，開票方是出租廠房的，但是他沒有做有60萬(wàn)租金的賬，它那邊是按開票入賬，也就是19年沒有交60萬(wàn)收入房產(chǎn)稅
m737599568
2024 09/23 16:59
現(xiàn)在開60萬(wàn)發(fā)票，不可以計(jì)入下半年房產(chǎn)稅嗎？
郭老師
2024 09/23 17:03
不可以的，你這種查到的話有風(fēng)險(xiǎn)。你稅務(wù)局會(huì)要求你補(bǔ)稅，然后你今年補(bǔ)的這一個(gè)會(huì)給你退回去，需要交滯納金的。
m737599568
2024 09/23 17:07
好的，謝謝老師！
郭老師
2024 09/23 17:08
不用客氣，工作愉快。
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