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問題已解決
麻煩問下老師，我公司是小微企業(yè)處理一輛公司名下已經(jīng)十幾年的小車，咨詢12366，說賣出可以直接開公司的銷售票，所以我們開了一張給個人的發(fā)票，請問這張發(fā)票是做入營業(yè)收入還是固定資產(chǎn)清理？
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清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理?
????? 累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果是一般納稅人已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%；如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理科目余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
2024 10/21 10:36
84785044 
2024 10/22 08:42
這個我知道，就是自己開的票稅務(wù)局系統(tǒng)會計入營業(yè)收入，這張做賬在固定資產(chǎn)清理上，我的營業(yè)收入總計和稅務(wù)系統(tǒng)上的總計就會有差額啊
家權(quán)老師 
2024 10/22 08:45
那個很正常的，能合理解釋就行
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