青老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/30 19:10
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- 企業(yè)購(gòu)買預(yù)付卡未發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移或未實(shí)際使用的，相關(guān)支出不得稅前扣除；企業(yè)轉(zhuǎn)移預(yù)付卡所有權(quán)的，如將預(yù)付卡發(fā)放給員工或贈(zèng)與客戶等，在預(yù)付卡所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移時(shí)按規(guī)定稅前扣除
請(qǐng)問(wèn)：什么是預(yù)付卡所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移
- 老師， 關(guān)于消費(fèi)稅，高檔化妝品不是生產(chǎn)環(huán)節(jié)繳納嗎？為什么此處在銷售環(huán)節(jié)還要計(jì)算繳納消費(fèi)稅？
這道題太模糊了 在看的時(shí)候，給人的感覺(jué)更像是“零售環(huán)節(jié)” 稅法老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/29 17:30#稅務(wù)師#
- 代理運(yùn)輸?shù)暮ｊP(guān)繳款書讓客戶采集需要注意什么嗎 棉被老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/22 20:20#稅務(wù)師#
- 某外國(guó)公司實(shí)際管理機(jī)構(gòu)不在中國(guó)境內(nèi)，也未在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)場(chǎng)所，2019年從中國(guó)境內(nèi)某企業(yè)取得其專利技術(shù)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓收入21.2萬(wàn)元（含增值稅），發(fā)生成本10萬(wàn)元。該外國(guó)公司在中國(guó)境內(nèi)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（ ）萬(wàn)元。
非居民企業(yè)未在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)場(chǎng)所的，實(shí)際所得稅稅率10%，應(yīng)繳納企業(yè)所得稅21.2÷（1＋6%）×10%＝2（萬(wàn)元）。
請(qǐng)問(wèn)：為什么不減成本10萬(wàn) 丁小丁老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/12 18:24#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模連鎖零售藥店年銷售額約60 萬(wàn)，毛利率一般控制在多少，銷售占比是多少合理？利潤(rùn)率多少？ 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/29 06:17#稅務(wù)師#
- 老師您好:小規(guī)模納稅人，第一季度開專票收入221138.62，普票收入9801.98，這個(gè)季度交多少增值稅 王曉曉老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 21:36#稅務(wù)師#
- 怎么理解抵押合同和質(zhì)押合同中的絕押條款和流質(zhì)條款？是整個(gè)無(wú)效，還是有效但只發(fā)生擔(dān)保物權(quán)效力不發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移效力？ 法律老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/15 13:59#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)前置是征稅行為和非經(jīng)營(yíng)者集中？后者是啥意思？征稅行為包括加收滯納金嗎 CC橙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 20:51#稅務(wù)師#
- 個(gè)人代開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票1000元，應(yīng)該怎么交稅，分別是多少 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/17 13:23#稅務(wù)師#
- 什么是匯兌差額
什么是外幣資本折算差額 晶晶月老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/24 22:00#稅務(wù)師#
- 老師你好，我有一點(diǎn)不太理解，購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性工具或者債務(wù)性工具的交易費(fèi)用，如果是權(quán)益性工具，則沖減資本公積，如果是債務(wù)性工具，則計(jì)入債務(wù)性工具的初始確認(rèn)費(fèi)用。那這兩個(gè)只說(shuō)了貸方，那借方是什么呢，借方還記入長(zhǎng)投嗎?
可以寫下兩種方式交易費(fèi)用長(zhǎng)投的分錄嗎 冉老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/06 11:41#稅務(wù)師#
- 國(guó)家行政機(jī)關(guān)包括什么單位？ 易 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/30 06:46#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，23年度企業(yè)所得稅匯算己做，應(yīng)納稅所得為負(fù)3萬(wàn)，24年一季度應(yīng)納稅所得稅為正2萬(wàn)，在填一季度企業(yè)所得稅時(shí)，怎么還要按正2萬(wàn)繳所得稅？ 鄒剛得老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 15:14#稅務(wù)師#
- 1.這個(gè)題的 凈利潤(rùn)怎么算出來(lái)的？ 2.這個(gè) 平均資產(chǎn)總額里的 兩個(gè)數(shù) 怎么來(lái)的？ 能給列下 公式 各數(shù)值怎么得來(lái)的嗎？ 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/06 00:21#稅務(wù)師#
- 老師您好，我單位高新證書到期日是2022年12月2日，是不是我們不能享受2022年的所得稅優(yōu)惠政策？ 青老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/08 13:21#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人開電子普票。合同貨物名稱:電子秤，貨物分類編碼:1090135030 商品編碼簡(jiǎn)稱:衡器
請(qǐng)問(wèn)是選擇多少稅率呢？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/15 13:25#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，為何開采還要繳納增值稅？不是銷售環(huán)節(jié)繳納嗎？我記得天然氣稅率9%？ 玲竹老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/22 08:22#稅務(wù)師#
- 老師，增值稅小規(guī)模納稅人既開具增值稅專用發(fā)票，又開具增值稅普通發(fā)票的，增值稅普通發(fā)票是否可以免稅？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：11/24 12:33#稅務(wù)師#
- 長(zhǎng)投初始投資成本 投資成本 入賬價(jià)值一直搞混了，能詳細(xì)解釋嗎？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 16:17#稅務(wù)師#
- 當(dāng)事人對(duì)于行政處罰要求聽證的，應(yīng)在行政機(jī)關(guān)告知后（?。﹥?nèi)提出。老師，這個(gè)到底是3日，還是5日？ 法律老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/16 19:32#稅務(wù)師#
- 稿酬所得，算綜合所得是不需要跟4000去比，減800的吧？直接乘以*80%，再乘以70%就可以了？
只有在預(yù)扣預(yù)繳的時(shí)候，才要拿4000去比？ 大海老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：07/29 14:37#稅務(wù)師#
- 老師 我們是做貿(mào)易的家居 有項(xiàng)目做 平時(shí)買的哪些布料我應(yīng)該入費(fèi)用還是入成本 入成本多話掛什么科目 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 18:20#稅務(wù)師#
- 這道題不是給的勞務(wù)報(bào)酬的收入數(shù)據(jù)嗎？為什么在計(jì)算個(gè)稅時(shí)，沒(méi)有按照勞務(wù)報(bào)酬的稅率來(lái)計(jì)算？而是按照工資薪金所得的稅率表來(lái)計(jì)算的？ 新新老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：12/23 15:36#稅務(wù)師#
- 國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織、個(gè)人的捐贈(zèng)收入，免征企業(yè)所得稅？這句話對(duì)嗎 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/21 15:28#稅務(wù)師#
- 技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入是否作為計(jì)算廣告宣傳費(fèi)扣除限額的基數(shù)？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：10/07 21:40#稅務(wù)師#
- 下列屬于資產(chǎn)損失稅前扣除鑒證服務(wù)中，具有法律效力的外部證據(jù)的有（?。?。
A.
司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定
B.
公安機(jī)關(guān)的立案結(jié)案證明、回復(fù)
C.
相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的業(yè)務(wù)合同
D.
法定代表人、企業(yè)負(fù)責(zé)人和企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)特定事項(xiàng)真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任的聲明
E.
企業(yè)的破產(chǎn)清算公告或清償文件
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答案解析
具有法律效力的外部證據(jù)是指司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、專業(yè)技術(shù)鑒定部門等依法出具的與本企業(yè)資產(chǎn)損失相關(guān)的具有法律效力的書面文件，主要包括：司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定；公安機(jī)關(guān)的立案結(jié)案證明、回復(fù)；工商部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證
這題是不是答案錯(cuò)了 玲竹老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/19 07:09#稅務(wù)師#
- 甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為 25％， 2×21年 12 月 31 日，甲公司一項(xiàng)以公允 價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)的賬面價(jià)值為 600 萬(wàn)元，計(jì)稅基礎(chǔ)為 580 萬(wàn)元， 2×22 年 12 月 31 日，該投 資性房地產(chǎn)的賬面價(jià)值 620 萬(wàn)元，計(jì)稅基礎(chǔ)為 500 萬(wàn)元。不考慮其他因素， 2×22 年 12 月 31 日， 甲公司 遞延所得稅負(fù)債的期末余額為( )萬(wàn)元 微微老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/12 23:51#稅務(wù)師#
- 進(jìn)料加工復(fù)出口貨物 是什么意思？為什么要在離岸價(jià)中扣除？---增值稅篇 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：05/06 15:19#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，圖片最后一段話什么意思。企業(yè)發(fā)生的信用減值損失為啥不能稅前扣除？信用減值損失就是應(yīng)稅賬款收不回來(lái)發(fā)生的損失呀？ 解芳芳 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/29 08:31#稅務(wù)師#
- 老師我們內(nèi)賬這個(gè)貿(mào)易怎么做 我這邊沒(méi)有走EPR 還有就是我們商品1月出貨了 送到項(xiàng)目地點(diǎn)了也確認(rèn)了應(yīng)收賬款了 可是我們的購(gòu)買的產(chǎn)品門可能在2月或者3月在對(duì)賬 我算成本的依據(jù)是什么 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/06 16:12#稅務(wù)師#
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