青老師 ??| 提問時間：01/30 19:10
#稅務師#
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- 企業(yè)購買預付卡未發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移或未實際使用的，相關支出不得稅前扣除；企業(yè)轉(zhuǎn)移預付卡所有權(quán)的，如將預付卡發(fā)放給員工或贈與客戶等，在預付卡所有權(quán)實際轉(zhuǎn)移時按規(guī)定稅前扣除
請問：什么是預付卡所有權(quán)實際轉(zhuǎn)移
- 老師， 關于消費稅，高檔化妝品不是生產(chǎn)環(huán)節(jié)繳納嗎？為什么此處在銷售環(huán)節(jié)還要計算繳納消費稅？
這道題太模糊了 在看的時候，給人的感覺更像是“零售環(huán)節(jié)” 稅法老師 ??| 提問時間：08/29 17:30#稅務師#
- 代理運輸?shù)暮ｊP繳款書讓客戶采集需要注意什么嗎 棉被老師 ??| 提問時間：01/22 20:20#稅務師#
- 某外國公司實際管理機構(gòu)不在中國境內(nèi)，也未在中國境內(nèi)設立機構(gòu)場所，2019年從中國境內(nèi)某企業(yè)取得其專利技術(shù)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓收入21.2萬元（含增值稅），發(fā)生成本10萬元。該外國公司在中國境內(nèi)應繳納企業(yè)所得稅（ ）萬元。
非居民企業(yè)未在中國境內(nèi)設立機構(gòu)場所的，實際所得稅稅率10%，應繳納企業(yè)所得稅21.2÷（1＋6%）×10%＝2（萬元）。
請問：為什么不減成本10萬 丁小丁老師 ??| 提問時間：07/12 18:24#稅務師#
- 小規(guī)模連鎖零售藥店年銷售額約60 萬，毛利率一般控制在多少，銷售占比是多少合理？利潤率多少？ 易 老師 ??| 提問時間：08/29 06:17#稅務師#
- 老師您好:小規(guī)模納稅人，第一季度開專票收入221138.62，普票收入9801.98，這個季度交多少增值稅 王曉曉老師 ??| 提問時間：04/06 21:36#稅務師#
- 怎么理解抵押合同和質(zhì)押合同中的絕押條款和流質(zhì)條款？是整個無效，還是有效但只發(fā)生擔保物權(quán)效力不發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移效力？ 法律老師 ??| 提問時間：10/15 13:59#稅務師#
- 稅務前置是征稅行為和非經(jīng)營者集中？后者是啥意思？征稅行為包括加收滯納金嗎 CC橙老師 ??| 提問時間：04/06 20:51#稅務師#
- 個人代開勞務費發(fā)票1000元，應該怎么交稅，分別是多少 易 老師 ??| 提問時間：11/17 13:23#稅務師#
- 什么是匯兌差額
什么是外幣資本折算差額 晶晶月老師 ??| 提問時間：12/24 22:00#稅務師#
- 老師你好，我有一點不太理解，購買方作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性工具或者債務性工具的交易費用，如果是權(quán)益性工具，則沖減資本公積，如果是債務性工具，則計入債務性工具的初始確認費用。那這兩個只說了貸方，那借方是什么呢，借方還記入長投嗎?
可以寫下兩種方式交易費用長投的分錄嗎 冉老師 ??| 提問時間：07/06 11:41#稅務師#
- 國家行政機關包括什么單位？ 易 老師 ??| 提問時間：08/30 06:46#稅務師#
- 請問老師，23年度企業(yè)所得稅匯算己做，應納稅所得為負3萬，24年一季度應納稅所得稅為正2萬，在填一季度企業(yè)所得稅時，怎么還要按正2萬繳所得稅？ 鄒剛得老師 ??| 提問時間：04/06 15:14#稅務師#
- 1.這個題的 凈利潤怎么算出來的？ 2.這個 平均資產(chǎn)總額里的 兩個數(shù) 怎么來的？ 能給列下 公式 各數(shù)值怎么得來的嗎？ 暖暖老師 ??| 提問時間：07/06 00:21#稅務師#
- 老師您好，我單位高新證書到期日是2022年12月2日，是不是我們不能享受2022年的所得稅優(yōu)惠政策？ 青老師 ??| 提問時間：05/08 13:21#稅務師#
- 小規(guī)模納稅人開電子普票。合同貨物名稱:電子秤，貨物分類編碼:1090135030 商品編碼簡稱:衡器
請問是選擇多少稅率呢？ 郭老師 ??| 提問時間：01/15 13:25#稅務師#
- 請問老師，為何開采還要繳納增值稅？不是銷售環(huán)節(jié)繳納嗎？我記得天然氣稅率9%？ 玲竹老師 ??| 提問時間：01/22 08:22#稅務師#
- 老師，增值稅小規(guī)模納稅人既開具增值稅專用發(fā)票，又開具增值稅普通發(fā)票的，增值稅普通發(fā)票是否可以免稅？ 郭老師 ??| 提問時間：11/24 12:33#稅務師#
- 長投初始投資成本 投資成本 入賬價值一直搞混了，能詳細解釋嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：04/06 16:17#稅務師#
- 當事人對于行政處罰要求聽證的，應在行政機關告知后（ ）內(nèi)提出。老師，這個到底是3日，還是5日？ 法律老師 ??| 提問時間：10/16 19:32#稅務師#
- 稿酬所得，算綜合所得是不需要跟4000去比，減800的吧？直接乘以*80%，再乘以70%就可以了？
只有在預扣預繳的時候，才要拿4000去比？ 大海老師 ??| 提問時間：07/29 14:37#稅務師#
- 老師 我們是做貿(mào)易的家居 有項目做 平時買的哪些布料我應該入費用還是入成本 入成本多話掛什么科目 小菲老師 ??| 提問時間：04/06 18:20#稅務師#
- 這道題不是給的勞務報酬的收入數(shù)據(jù)嗎？為什么在計算個稅時，沒有按照勞務報酬的稅率來計算？而是按照工資薪金所得的稅率表來計算的？ 新新老師 ??| 提問時間：12/23 15:36#稅務師#
- 國內(nèi)外機構(gòu)、組織、個人的捐贈收入，免征企業(yè)所得稅？這句話對嗎 張老師 ??| 提問時間：06/21 15:28#稅務師#
- 技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入是否作為計算廣告宣傳費扣除限額的基數(shù)？ 范老師 ??| 提問時間：10/07 21:40#稅務師#
- 甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為 25％， 2×21年 12 月 31 日，甲公司一項以公允 價值模式計量的投資性房地產(chǎn)的賬面價值為 600 萬元，計稅基礎為 580 萬元， 2×22 年 12 月 31 日，該投 資性房地產(chǎn)的賬面價值 620 萬元，計稅基礎為 500 萬元。不考慮其他因素， 2×22 年 12 月 31 日， 甲公司 遞延所得稅負債的期末余額為( )萬元 微微老師 ??| 提問時間：01/12 23:51#稅務師#
- 下列屬于資產(chǎn)損失稅前扣除鑒證服務中，具有法律效力的外部證據(jù)的有（ ）。
A.
司法機關的判決或者裁定
B.
公安機關的立案結(jié)案證明、回復
C.
相關經(jīng)濟行為的業(yè)務合同
D.
法定代表人、企業(yè)負責人和企業(yè)財務負責人對特定事項真實性承擔法律責任的聲明
E.
企業(yè)的破產(chǎn)清算公告或清償文件
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答案解析
具有法律效力的外部證據(jù)是指司法機關、行政機關、專業(yè)技術(shù)鑒定部門等依法出具的與本企業(yè)資產(chǎn)損失相關的具有法律效力的書面文件，主要包括：司法機關的判決或者裁定；公安機關的立案結(jié)案證明、回復；工商部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證
這題是不是答案錯了 玲竹老師 ??| 提問時間：06/19 07:09#稅務師#
- 進料加工復出口貨物 是什么意思？為什么要在離岸價中扣除？---增值稅篇 宋生老師 ??| 提問時間：05/06 15:19#稅務師#
- 請問老師，圖片最后一段話什么意思。企業(yè)發(fā)生的信用減值損失為啥不能稅前扣除？信用減值損失就是應稅賬款收不回來發(fā)生的損失呀？ 解芳芳 ??| 提問時間：01/29 08:31#稅務師#
- 高新技術(shù)企業(yè)購置設備，允許一次性稅前全額扣除并100%加計扣除，怎么理解？比如：購買設備100萬，企業(yè)所得稅稅前扣除金額是：100*（1+100%）=200萬，是這么理解嗎？ 張壹老師 ??| 提問時間：09/09 08:36#稅務師#
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