家權(quán)老師 ??| 提問時間：09/25 16:47
#稅務(wù)師#
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- 出口貨物交城市維護建設(shè)稅嗎
- 垃圾處理沒產(chǎn)生貨物的按專業(yè)技術(shù)處理6%，產(chǎn)生貨物又返給委托方的是按修理勞務(wù)的稅率嗎13%？然后產(chǎn)生貨物留下自行銷售的，處理的過程按6%還是13% 高輝老師 ??| 提問時間：09/25 16:22#稅務(wù)師#
- 請問老師，2020年水費和電費可以按照1%開嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：09/25 15:46#稅務(wù)師#
- 老師，問一下。2023年納稅等級在哪里找。 家權(quán)老師 ??| 提問時間：09/25 15:23#稅務(wù)師#
- 老師，您好！關(guān)于書的這句話我不太理解，麻煩講解一下！
企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)、負債，其賬面價值與計稅基礎(chǔ)不同，應(yīng)確認相關(guān)遞延所得稅的，遞延所得稅的確認影響合并中產(chǎn)生的商譽或是計入當期損益的金額，不影響所得稅費用。
我的問題是這句話中所指代的當期損益是什么？ 小菲老師 ??| 提問時間：09/25 15:11#稅務(wù)師#
- （6）甲廠轉(zhuǎn)讓一幢綜合樓，取得不含稅轉(zhuǎn)讓收入3200萬元，已按規(guī)定繳納轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的有關(guān)稅金。該綜合樓為2017年7月1日購置時取得的購房發(fā)票上注明價款為2000萬元、增值稅220萬元，進項稅額已按規(guī)定申報扣除；契稅完稅憑證上注明已納契稅60萬元。計算土地增值稅時，該綜合樓無評估價格。
已知：甲、乙均為增值稅一般納稅人；A、B型轎車消費稅率分別為25%和5%；轉(zhuǎn)讓綜合樓計算繳納土地增值稅時不考慮印花稅和地方教育附加。
答案解析
扣除項目=2000×（1+6×5%）+（3200×9%-220）×（7%+3%）+60=2666.8（萬元）。
增值額=3200-2666.8=533.2（萬元）
增值率=533.2÷2666.8=20%，稅率30%。
應(yīng)納土地增值稅=533.2×30%=159.96（萬元）。
問題：
老師，您好！
為何要減去進項稅220萬，此筆不是購入時就抵扣了嗎？？ 張老師 ??| 提問時間：09/25 14:51#稅務(wù)師#
- 老師，我想問一下，就是我們公司，簽的臨時工合同是一個月工資1800元(底薪1600元，200元全勤)
交社保的話，單位給交三險(單位承擔)，但是用工成本不變，相當于個人承擔全額，怎么做賬呀
當月計提當月繳納嗎？
1.借管理費用-養(yǎng)老627.29
-失業(yè)27.44
-工傷27.44
貸:應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老627.29
應(yīng)付職工薪酬-失業(yè)27.44
應(yīng)付職工薪酬-工傷27.44
2.借：(單位部分)
應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老627.29
-失業(yè)27.44 樸老師 ??| 提問時間：09/25 14:24#稅務(wù)師#
- 老師，這題不屬于進口服務(wù)嗎？不征收城建稅和附加稅？？？ 郭老師 ??| 提問時間：09/25 14:21#稅務(wù)師#
- 老師，我想問一下，就是我們公司，簽的臨時工合同是一個月工資1800元(底薪1600元，200元全勤)
交社保的話，單位給交三險(單位承擔)，但是用工成本不變，相當于個人承擔全額，怎么做賬呀
當月計提當月繳納嗎？
1.借管理費用-養(yǎng)老627.29
-失業(yè)27.44
-工傷27.44
貸:應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老627.29
應(yīng)付職工薪酬-失業(yè)27.44
應(yīng)付職工薪酬-工傷27.44
2.借：(單位部分)
應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老627.29
-失業(yè)27.44 高輝老師 ??| 提問時間：09/25 14:19#稅務(wù)師#
- 增值稅加計扣除稅率是怎么規(guī)定的？有哪些可以加計扣除的？ 堂堂老師 ??| 提問時間：09/25 13:56#稅務(wù)師#
- 請問老師，2022年8月開的法律咨詢的發(fā)票 稅率是免稅嗎？ 堂堂老師 ??| 提問時間：09/25 13:56#稅務(wù)師#
- 以自產(chǎn)產(chǎn)品抵債，屬于非日?；顒樱淮_認收入，應(yīng)按照存貨的賬面價值進行結(jié)轉(zhuǎn)；這個是會計上的處理 ，稅法上需要視同銷售的嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：09/25 13:11#稅務(wù)師#
- 卷煙的批發(fā)環(huán)節(jié)現(xiàn)在都是國家稅務(wù)局采集嗎？ 小智老師 ??| 提問時間：09/25 13:04#稅務(wù)師#
- 老師，非稅收入繳款書可以抵扣進項嗎？ 小鎖老師 ??| 提問時間：09/25 12:43#稅務(wù)師#
- 這個題為什么捐贈支出說是113，而不是說100 家權(quán)老師 ??| 提問時間：09/25 11:58#稅務(wù)師#
- 居民企業(yè)和非居民企業(yè)取得居民企業(yè)公開發(fā)行上市的流通股票不足12個月的投資收益是需要繳納企業(yè)所得稅的，如果是不滿12個月滿一個月了，有沒有什么優(yōu)惠政策？ 堂堂老師 ??| 提問時間：09/25 11:19#稅務(wù)師#
- 某公司將外購的飲料用于集體福利或者用于個人消費，增值稅都不視同銷售，為什么某店將外購的金銀首飾用于獎勵業(yè)務(wù)突出的員工，反而消費稅被視同銷售了呢？ apple老師 ??| 提問時間：09/25 11:03#稅務(wù)師#
- 無住所居民個人為對方稅收居民個人，其取得的勞務(wù)報酬所得、稿酬所得可享受獨立個人勞務(wù)或者營業(yè)利潤協(xié)定待遇的，在預扣預繳和匯算清繳時，可不繳納個人所得稅。
無住所居民個人為對方稅收居民個人，其取得的特許權(quán)使用費所得、稿酬所得或者勞務(wù)報酬所得可享受特許權(quán)使用費或者技術(shù)服務(wù)費協(xié)定待遇的，可不納入綜合所得，在取得當月按照稅收協(xié)定規(guī)定的計稅所得額和征稅比例計算應(yīng)納稅額，并預扣預繳稅款
這里說的“可享受獨立個人勞務(wù)或者營業(yè)利潤協(xié)定待遇”跟“可享受特許權(quán)使用費或者技術(shù)服務(wù)費協(xié)定待遇的”是不是兩個不同的協(xié)定待遇，后面這個協(xié)議待遇不是特許權(quán)使用費或者技術(shù)服務(wù)費協(xié)定待遇嗎？跟勞務(wù)報酬所得、稿酬所得有什么關(guān)系 周老師 ??| 提問時間：09/25 10:59#稅務(wù)師#
- 在2023年度全國稅務(wù)師職業(yè)資格考試（財務(wù)與會計）試題（考生回憶）
里面綜合分析題第5小問，不是考慮22年的應(yīng)交稅費嗎，為什么23年退回的15件要減去 周老師 ??| 提問時間：09/25 10:41#稅務(wù)師#
- 問號處這里，為什么要乘80% 張老師 ??| 提問時間：09/25 10:14#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩問下會計師事務(wù)所不可以注冊稅務(wù)師么？ 宋生老師 ??| 提問時間：09/25 09:56#稅務(wù)師#
- 違約金，如果對方購買貨物，突然間不買了，合同上寫的是違約金6萬塊錢，請問造成損失如果是10萬的話，我可以要求對方賠償多少？ 宋生老師 ??| 提問時間：09/25 09:24#稅務(wù)師#
- 老師，160為什么×12%，12%不是從租稅率嗎？這道題是用于投資 小愛老師 ??| 提問時間：09/25 08:47#稅務(wù)師#
- 這個手續(xù)費為什么沒有算進去？ 樸老師 ??| 提問時間：09/25 08:30#稅務(wù)師#
- 老師，這題扣除800還是扣除20%是按扣除前的4500決定的吧？ 樸老師 ??| 提問時間：09/25 08:12#稅務(wù)師#
- 老師，你好！一家有限責任公司實收資本未到位，然后有利潤500萬，想做股東分紅，而且是只針對個別股東分紅，如何操作？1）是需要先完成實收資本到位繳納印花稅然后分紅，個別股東分紅是不是只需要達成股東會決議就可還是有法律對這方面有限制？2）不做實收資本到位直接分紅，繳納20%分紅個稅。 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：09/25 07:04#稅務(wù)師#
- 企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣工作所發(fā)生的工資，比如說直接付給勞務(wù)派遣公司和直接付給員工個人的話，這個錢是算工資薪金呢。在企業(yè)所得稅稅前扣除還是怎么算？如果算工資，薪金影不影響扣除限額，扣除福利費的一個基數(shù)。 小智老師 ??| 提問時間：09/24 23:47#稅務(wù)師#
- 這道題200萬美元到銀行兌換為人民幣匯率為什么不是銀行買入價，而是中間匯率呢？？？ 耿老師 ??| 提問時間：09/24 23:02#稅務(wù)師#
- 想問數(shù)罪并罰里是不是也是比如一個罪10年，一個8年，那就在10-18年內(nèi)取值？和先減后并和先并后減里的算法一樣的？ 堂堂老師 ??| 提問時間：09/24 22:41#稅務(wù)師#
- 為什么 沒有專門法院 金融和海事又屬于專門？ 堂堂老師 ??| 提問時間：09/24 22:32#稅務(wù)師#
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