波德老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 17:10
#稅務(wù)師#
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- 老師咨詢一下，我們公司是小規(guī)模，有一個(gè)對公賬戶，還用了公司的營業(yè)執(zhí)照注冊了一個(gè)支付寶賬戶，我現(xiàn)在想咨詢的是，我收款進(jìn)行支付寶收款，但是不提現(xiàn)到對公賬戶上，留到余額寶上，進(jìn)行付貨款，和發(fā)工資和報(bào)銷，這樣可以么
- 老師，請問處置公司的固定資產(chǎn)（試駕車）怎樣做賬？繳納稅款嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 17:06#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模季度銷售30萬 怎么判斷：比如我們免稅20萬 應(yīng)稅的20萬 我是免稅+應(yīng)稅40萬判斷 還是以扣除免稅后的20萬 判斷？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 16:56#稅務(wù)師#
- 企業(yè)把土地上一部分廠房按面積出租了，那出租部分是不是繼續(xù)由企業(yè)交城鎮(zhèn)土地使用稅？ 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 16:35#稅務(wù)師#
- 甲公司2022年6月21日以每股8.4元的價(jià)格（其中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利0.4元）購進(jìn)某股票20萬股確認(rèn)為交易性金融資產(chǎn)，另支付交易費(fèi)用1萬元。6月30日該股票價(jià)格下跌到每股5元，7月2日如數(shù)收到宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利12月31日每股價(jià)格為6元，2023年1月5日以每股8.5元的價(jià)格將該股票的一半出售。則2022年該項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)對甲公司損益的影響為（）萬元。
請問這題為啥不用考慮6月30日該股票價(jià)格下跌到每股5元 樸老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 16:31#稅務(wù)師#
- 請問為啥這題不用考慮6月30日該股票價(jià)格下跌到每股5元 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 16:29#稅務(wù)師#
- 老師，我們音箱安裝的話能開9個(gè)點(diǎn)的工程嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:50#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)所得稅中，股息利息所得，免征企稅的規(guī)定，非居民從居民企業(yè)取得股息紅利免稅，這里的非居民是什么條件，有機(jī)構(gòu)無聯(lián)系，無機(jī)構(gòu)的都算嗎 郭老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:43#稅務(wù)師#
- 我的財(cái)務(wù)總監(jiān)班和稅務(wù)籌劃班在哪里聽課 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:38#稅務(wù)師#
- 外國企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)的以貨幣形式用于我國境內(nèi)的公益性捐贈(zèng)支出可以稅前扣除嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:30#稅務(wù)師#
- 老師，建筑企業(yè)全額申報(bào)和扣除分包款后申報(bào)的情況，具體怎么情況下？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:20#稅務(wù)師#
- 甲企業(yè)由于經(jīng)營不善，將本企業(yè)價(jià)值110萬元的房產(chǎn)抵押給銀行，從銀行取得抵押貸款100萬元，雙方簽訂抵押貸款合同，但后期由于資金周轉(zhuǎn)困難而無力償還貸款本金，按合同約定將抵押房產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給銀行，簽訂了產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)，銀行另支付給甲企業(yè)10萬元的差價(jià)款。稅務(wù)機(jī)關(guān)對以上經(jīng)濟(jì)行為應(yīng)征收印花稅（ ）元。（已知：上述金額均不含增值稅，借款合同印花稅稅率為0.05‰，房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)印花稅稅率為0.5‰）
A.?500
B.?550
C.?600
D.?1200
正確答案： D
答案解析：
對抵押貸款合同，應(yīng)按借款合同計(jì)稅貼花；在借款方無力償還借款而將抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給貸款方時(shí)，應(yīng)再就雙方書立的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)，按產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)的有關(guān)規(guī)定計(jì)稅貼花。稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)征收印花稅=（100×10000×0.05‰+110×10000×0.5‰）×2=1200（元） 樸老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:13#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位應(yīng)收賬款，確認(rèn)計(jì)提壞賬100萬，當(dāng)時(shí)沒有做納稅調(diào)增處理。2年后又收回來了，放到營業(yè)外收入了，請問還需要在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)整嗎？ 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 15:09#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考試： 公司將資本公積轉(zhuǎn)增股本 自然人股東需要繳納個(gè)人所得稅： 我想問的是：資本公積也需要分情況： 如果是資本公積-股本溢價(jià) 是不用繳納個(gè)人所得稅的 但是如果是資本公積-其他資本公積 就是需要繳納個(gè)人所得稅的吧？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:58#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司找了個(gè)兼職，干一個(gè)月一萬，款打到對方銀行卡上可以吧，怎么做賬呢 這屬于什么費(fèi)用 小智老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:36#稅務(wù)師#
- 遞延所得稅負(fù)債應(yīng)及時(shí)足額確認(rèn)。為啥體現(xiàn)的是謹(jǐn)慎性？那及時(shí)足額確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)也是體現(xiàn)謹(jǐn)慎性嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:31#稅務(wù)師#
- 老師幫忙看看： 居民企業(yè)非上市的，向法人股東（企業(yè)股東）進(jìn)行分紅和轉(zhuǎn)增股本時(shí)，分兩種情況：如果企業(yè)股東時(shí)非居民企業(yè)需要代扣代繳企業(yè)所得稅10% 實(shí)行源泉扣繳 在支付分紅的時(shí)候履行并扣除稅款 如果是居民企業(yè) 屬于免稅的 因?yàn)榫用? 企業(yè)之間分紅免稅 ：如果股東是個(gè)人的，針對分紅和轉(zhuǎn)增股本都需要按照“股息、紅利 、利息所得”20%繳納個(gè)稅 。 第一我想問的是這個(gè)總結(jié)對不？ 第二個(gè)問題：對個(gè)人股東有什么優(yōu)惠政策沒有 比如遞延納稅？ 波德老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:18#稅務(wù)師#
- 問題：老師 股東會(huì)的召集是由董事會(huì)簽章嗎？
答：股東會(huì)的召集是由董事會(huì)負(fù)責(zé)，但不一定是董事會(huì)簽章。在實(shí)際操作中，通常會(huì)由董事會(huì)或董事會(huì)指定的專人負(fù)責(zé)召集，并以公司的名義發(fā)布召集通知。所以，雖然董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東會(huì)，但簽章可能是公司的公章或者由法定代表人進(jìn)行簽署。重要的是確保召集的程序符合公司章程和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
問題：是董事會(huì)召集而不是董事長召集哇？ 歲月靜好老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:16#稅務(wù)師#
- 請問老師，增值稅和企業(yè)所得稅的視同銷售，都是以是否轉(zhuǎn)移所有權(quán)為準(zhǔn)嗎？ 小智老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 14:01#稅務(wù)師#
- 請問老師，預(yù)收的租金，一次收取3年的，按照會(huì)計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制，只確認(rèn)了當(dāng)年的，但是按照企業(yè)所得稅，要一次性確認(rèn)，請問企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增處理嗎？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 13:56#稅務(wù)師#
- 珠寶玉石，鉆石，和金銀首飾有什么區(qū)別啊，為什么這幾個(gè)都是奢侈品，但計(jì)稅依據(jù)和稅率都不一樣， 不太懂，怎么理解記憶啊 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 13:51#稅務(wù)師#
- 消費(fèi)稅屬于價(jià)內(nèi)稅還是價(jià)外稅啊，理由是什么 郭老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 13:41#稅務(wù)師#
- 老師，我在代賬公司上班，交接一般納稅人的抵扣聯(lián)時(shí)（抵扣聯(lián)單獨(dú)裝了一本），到客戶手里就少了一本抵扣聯(lián)，抵扣聯(lián)都是紙質(zhì)機(jī)打發(fā)票，也不知道哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，這種該怎么辦呢？有沒有補(bǔ)救方法 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 13:07#稅務(wù)師#
- 只要相關(guān)系數(shù)小于1，證券資產(chǎn)組合就可以消除非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
請問這句話正確嗎 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 12:26#稅務(wù)師#
- 老師，能講解一下這道題嗎？答案給的是（100-80）*（1-25%）=15，沒有懂 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 12:07#稅務(wù)師#
- 為什么第一張圖片上的第3小問算準(zhǔn)予扣除的稅金時(shí)加上了契稅 第三張第四小問卻沒有加上 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 11:51#稅務(wù)師#
- 公司沒有開通稅務(wù)，如何注銷 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 11:42#稅務(wù)師#
- 原木發(fā)票注明50不是成本嗎？增值稅抵扣是50×10% 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 11:41#稅務(wù)師#
- 這一步是什么意思 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 11:09#稅務(wù)師#
- 【不定項(xiàng)】
下列關(guān)于個(gè)人發(fā)生的公益性捐贈(zèng)稅前扣除的說法，正確的有（ ）。
A.居民個(gè)人可以自行選擇在綜合所得、經(jīng)營所得、分類所得中扣除公益性捐贈(zèng)支出順序
B.居民個(gè)人發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，可在捐贈(zèng)當(dāng)月取得的分類所得中扣除
C.個(gè)人同時(shí)發(fā)生限額扣除和全額扣除的公益性捐贈(zèng)支出，可自行選擇稅前扣除順序
D.在經(jīng)營所得中扣除的公益性捐贈(zèng)支出，只能在辦理匯算清繳時(shí)扣除
E.居民個(gè)人發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，不可以在取得勞務(wù)報(bào)酬當(dāng)期預(yù)扣預(yù)繳時(shí)扣除
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ABDE
ABE
選項(xiàng)D:在經(jīng)營所得中扣除公益捐贈(zèng)支出的，可以選擇在預(yù)繳稅款時(shí)扣除，也可以選擇在匯算清繳時(shí)扣除。 小林老師 ??| 提問時(shí)間：08/29 11:00#稅務(wù)師#
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