樸老師 ??| 提問時間：08/27 09:54
#稅務師#
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- 老師，這個B為啥是虛開？
- 1為什么是甲類卷煙，怎么判斷是甲不是乙類，2代收代繳的消費稅＝（400÷400×200+0.2×200＋200×150÷10000）÷（1-56%）×56%+200×150÷10000＝312.27（萬元）中不用考慮減已稅煙絲交消費稅嗎 趙老師 ??| 提問時間：08/27 09:37#稅務師#
- A公司一般貿(mào)易出口模式 5位股東，股東占比各占20%
C公司為新成立公司 非出口公司 5位股東，股東占比各占20%
C公司吸收A公司 95%的股份，控股A公司
如果A公司 資產(chǎn)負債表上未分配利潤為100萬
問題一：A公司未被C公司控股時 股東的個稅是多少
問題二：A公司被C公司控股后，股東的個稅是多少，計算公式也寫下，謝謝 小林老師 ??| 提問時間：08/27 09:36#稅務師#
- 小型、微型企業(yè)和小型微利企業(yè)怎么區(qū)分？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/27 09:14#稅務師#
- 我們準備將產(chǎn)品銷售給一客戶，對方承擔運費，但考慮到未來的合作，會給對方一定的運費補貼，這個運費補貼，公司用什么附件來入賬呢，對方要不要開發(fā)票過來，要是開發(fā)票，該開什么樣的內(nèi)容呢。 嬋老師 ??| 提問時間：08/27 09:08#稅務師#
- 老師，利息來給非關聯(lián)企業(yè)的利息，取得發(fā)票也不能扣除嗎？只能扣除銀行利息嗎？ 嬋老師 ??| 提問時間：08/27 08:57#稅務師#
- 老師，這個題目我不明白，一個企業(yè)，一般計稅方法應交稅款-0.6，簡易計稅應交稅款0.16，本月應納稅額不應該是0嗎？為什么是0.16？ 趙老師 ??| 提問時間：08/27 08:45#稅務師#
- 老師，在計算土增稅的時候，扣除稅金里印花稅和城建稅附加稅減半征收，是按照全額扣除還是減半征收扣除
郭鋒老師 ??| 提問時間：08/27 08:20#稅務師#
- 豬肉銷項稅率是多少，請問老師 宋生老師 ??| 提問時間：08/27 08:20#稅務師#
- 老師，為什么收回百分之三十，需要對比價格，但是繼續(xù)加工的銷售額不用對比呢？ 波德老師 ??| 提問時間：08/27 08:17#稅務師#
- 您好老師，第二順位遺產(chǎn)繼承人，可以成為遺產(chǎn)管理人嗎 嬋老師 ??| 提問時間：08/27 08:05#稅務師#
- 比刷550題中的，第一章大題141題，為什么答案這樣子算的。不懂 張老師 ??| 提問時間：08/26 23:55#稅務師#
- 這個印花稅不是要減掉嗎？ 小栗子老師 ??| 提問時間：08/26 23:31#稅務師#
- 請問老師，第一張圖計算資產(chǎn)減值是用5.2-5 再乘于10，第二張圖為什么是直接整個已產(chǎn)生的成本40萬呢？按圖二40萬的邏輯，圖一的減值成本是不是應該是已發(fā)生的52萬？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/26 23:19#稅務師#
- 這題我理解是600裝修費，80財務費包含在那個開發(fā)成本了，因為有“其中” 小鎖老師 ??| 提問時間：08/26 22:17#稅務師#
- 資本公積的來源有哪些？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/26 21:57#稅務師#
- 老師好！你看我答對嗎，如果不對這答案能寫一下過程嗎？1200*25%+42.5*25%-7.5你看有問題嗎？ 歲月靜好老師 ??| 提問時間：08/26 21:40#稅務師#
- 稅法上的其他收入指哪些？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/26 21:24#稅務師#
- 印花稅各類稅目如何計稅？ 郭老師 ??| 提問時間：08/26 21:11#稅務師#
- 稅法中的其他收入包括哪些？ 波德老師 ??| 提問時間：08/26 21:07#稅務師#
- 減按90%計入收入總額計算企業(yè)所得稅應納稅所得額的情形有哪些？ 廖君老師 ??| 提問時間：08/26 20:57#稅務師#
- 可轉(zhuǎn)債公司債券負債成分的初始入賬價值解析錯誤，2000*0.6499+2000*6%*（p/A,9%,5）=1766.56.并不是(2 000＋2 000×6%×5)×（P/F，9%，5）＝1 689.74，利息是用年金現(xiàn)值系數(shù)計算，并不是用復利現(xiàn)值系數(shù)計算?。?！ 廖君老師 ??| 提問時間：08/26 20:38#稅務師#
- 納稅申報表一般項目和即征即退項目是分開填寫嗎？增值稅主表一般項目的累計數(shù)包括即征即退的嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：08/26 18:46#稅務師#
- 老師，這個第四問不是永久性差異嗎？答案怎么是暫時性，題目也沒有說以后年度可以扣除呀？ 張老師 ??| 提問時間：08/26 17:37#稅務師#
- 老師，我不明白，一個企業(yè)，一般計稅方法應交稅款-0.6，簡易計稅應交稅款0.16，本月應納稅額不應該是0嗎？為什么是0.16？ 周老師 ??| 提問時間：08/26 16:29#稅務師#
- 原材料采用計劃成本計價時，通過“材料成本差異”賬戶借方核算的有（ ）。 A.入庫材料的實際成本大于計劃成本的差異 B.入庫材料的實際成本小于計劃成本的差異 C.出庫結轉(zhuǎn)的實際成本大于計劃成本的差異 D.出庫結轉(zhuǎn)的實際成本小于計劃成本的差異 E.調(diào)整庫存材料計劃成本時調(diào)整減少的計劃成本 【參考答案】ADE 老師，E選項是什么意思啊，讀不懂 樸老師 ??| 提問時間：08/26 16:12#稅務師#
- （1）2020年3月12日，甲公司購進一臺需要安裝的生產(chǎn)用設備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的設備價款為450萬元，增值稅為58.5萬元，另發(fā)生運費2萬元（不考慮增值稅），款項以銀行存款支付；在安裝期間，領用原材料50萬元，該批原材料取得時的增值稅進項稅額為6.5萬元；領用一批工程物資，不含稅價款為25萬元，發(fā)生的其他相關支出為33萬元。該設備于2020年6月20日達到預定可使用狀態(tài)，預計使用年限為5年，預計凈殘值為5萬元，采用雙倍余額遞減法計提折舊。
（2）2021年12月31日，甲公司對該設備進行檢查時發(fā)現(xiàn)其已經(jīng)發(fā)生減值，預計可收回金額為240萬元；計提減值準備后，該設備預計剩余使用年限為3年，預計凈殘值、折舊方法保持不變。（3）2021年年末該設備應計提的減值準備為（）萬元 暖暖老師 ??| 提問時間：08/26 15:24#稅務師#
- 長投在成本法下為啥實現(xiàn)凈利潤和股票股利不做賬務處理 宋生老師 ??| 提問時間：08/26 15:04#稅務師#
- 新加坡居民企業(yè)甲公司，持有中國境內(nèi)居民企業(yè)乙公司15%的股權，投資成本500萬元；持有我國境內(nèi)居民企業(yè)丙公司30%股權，投資成本100萬元。2023年甲公司發(fā)生如下業(yè)務： （2）6月，丙公司向甲公司支付使用科學設備的不含稅租金80萬元。 （注：依據(jù)《中新稅收協(xié)定》，甲公司取得乙公司和丙公司股息在中國適用稅率為10%、5%，特許權使用費適用稅率為6%， 以上業(yè)務2，租賃的是設備，為什么答案解析是特許權使用費不是動產(chǎn)租賃 ?
答案解析 根據(jù)《中新協(xié)定》議定書的規(guī)定，對于使用或有權使用工業(yè)、商業(yè)、科學設備而支付的特許權使用費，按支付特許權使用費總額的60%確定稅基。
應代扣代繳企業(yè)所得稅＝80×60%×6%＝2.88（萬元）。 趙老師 ??| 提問時間：08/26 14:39#稅務師#
- 新加坡居民企業(yè)甲公司，持有中國境內(nèi)居民企業(yè)乙公司15%的股權，投資成本500萬元；持有我國境內(nèi)居民企業(yè)丙公司30%股權，投資成本100萬元。2023年甲公司發(fā)生如下業(yè)務： （2）6月，丙公司向甲公司支付使用科學設備的不含稅租金80萬元。 （注：依據(jù)《中新稅收協(xié)定》，甲公司取得乙公司和丙公司股息在中國適用稅率為10%、5%，特許權使用費適用稅率為6%，甲公 以上業(yè)務2，租賃的是設備，代扣代繳企業(yè)所得稅為什么是6%？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/26 14:35#稅務師#
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