周老師 ??| 提問時(shí)間：09/25 19:43
#稅務(wù)師#
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- 您好老師，實(shí)務(wù)模擬試卷五，多選23題B答案怎么是暫時(shí)性差異了？
- 符合條件的居民企業(yè)之間的股息紅利等權(quán)益性收益屬于免稅收入，是不是分兩種情況，1.如果是上市公司，必須是持有滿12個(gè)月及以上的，股息紅利收入才是免稅，持有不足12個(gè)月就賣了，那期間的股息紅利收入就不是免稅？2.如果是非上市公司，就不管是12個(gè)月以內(nèi)，還是12個(gè)月以上，只要是符合條件的居民企業(yè)的權(quán)益性收益，都是免稅？麻煩老師回復(fù)以上二點(diǎn)，謝謝 范老師 ??| 提問時(shí)間：11/04 15:27#稅務(wù)師#
- 一般納稅人采用分包方式提供的建筑服務(wù)可以按照3%差額征稅嗎？ 阿斯多夫 ??| 提問時(shí)間：03/26 22:30#稅務(wù)師#
- 2×22 年 12 月 31 日，甲公司庫(kù)存丙材料的實(shí)際成本為 100 萬元。不含增值稅的 銷售價(jià)格為 80 萬元，擬全部用于生產(chǎn) 1 萬件丁產(chǎn)品。將該批材料加工成丁產(chǎn)品尚需投入的成本總額為 40 萬元。由于丙材料市場(chǎng)價(jià)格持續(xù)下降， 丁產(chǎn)品每件不含增值稅的市場(chǎng)價(jià)格由原 160 元下降為 110 元。估計(jì) 銷售該批丁產(chǎn)品將發(fā)生銷售費(fèi)用及相關(guān)稅費(fèi)合計(jì)為 2 萬元。不考慮其他因素， 2×22 年 12 月 31 日，甲公 司該批丙材料的賬面價(jià)值應(yīng)為( )萬元。 微微老師 ??| 提問時(shí)間：12/11 16:36#稅務(wù)師#
- 11題，D不用抵扣消費(fèi)稅嗎？ B不是月末結(jié)轉(zhuǎn)？ A是借 應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)稅 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬嗎 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：10/24 14:22#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問異地安裝設(shè)備也要預(yù)繳增值稅嗎 而且稅率是3% 秦楓老師 ??| 提問時(shí)間：07/22 05:05#稅務(wù)師#
- 這里指的是非正常收入才這樣做的吧？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：04/02 07:38#稅務(wù)師#
- 老師不是離婚審理案件不適合調(diào)解嗎？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：12/19 12:12#稅務(wù)師#
- 糠麩屬于免征增值稅范圍產(chǎn)品，生產(chǎn)企業(yè)銷售糠麩免征增值稅，批發(fā)企業(yè)、零售企業(yè)或其他企業(yè)銷售糠麩是否免交繳納增值稅？ 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：08/11 17:37#稅務(wù)師#
- ABCDE能都分析下 為什么選和不選嗎 小鈴鐺老師 ??| 提問時(shí)間：07/01 11:48#稅務(wù)師#
- 老師，這道題能否舉個(gè)例子說明一下 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：03/27 10:04#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問這道題，業(yè)務(wù)3共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),為啥只交投資前的房產(chǎn)稅呢？ 海貝老師 ??| 提問時(shí)間：10/31 00:09#稅務(wù)師#
- 會(huì)計(jì)政策變更、前期差錯(cuò)更正和資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)，這三種情況下報(bào)表都怎么調(diào)整，哪位老師給總結(jié)一下，謝謝！ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/20 11:33#稅務(wù)師#
- 企業(yè)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)折舊年限如果長(zhǎng)于稅法規(guī)定的最低年限，其折舊應(yīng)按會(huì)計(jì)折舊年限扣除，稅法另有規(guī)定的除外。怎么通俗易懂的理解這句話？ 陳靜芳老師 ??| 提問時(shí)間：10/20 22:45#稅務(wù)師#
- 老師你好，答案說每個(gè)月轉(zhuǎn)入50萬到其他收益，是怎么考慮的，數(shù)值和會(huì)計(jì)科目都不太懂 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/28 22:59#稅務(wù)師#
- 個(gè)體工商戶（小規(guī)模納稅人）出租住房，2023年3月一次性收取全年租金120萬（含稅），甲當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅（ ）萬元。
A、9.91
B、0
C、5.17
D、1.71
老師我想問對(duì)于小規(guī)模納稅人，月銷售額未超過10萬元的不是無需繳納稅款嘛？為什么這里還是按照減按1.5%算的呢
范老師 ??| 提問時(shí)間：09/24 14:57#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，今年專項(xiàng)附加扣除扣除標(biāo)準(zhǔn)提高了，考試時(shí)是按提高前還是提高后的呢？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/26 09:24#稅務(wù)師#
- 1.不管是個(gè)稅還是所得稅里，公司為個(gè)人或者股東支付的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)是不能扣除的吧？
2.公司為職工購(gòu)買的商業(yè)健康險(xiǎn)，在個(gè)稅里，可按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)扣除對(duì)吧？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：11/10 23:14#稅務(wù)師#
- E選項(xiàng)企業(yè)所得稅可扣，增值稅不可扣？ 金金老師 ??| 提問時(shí)間：02/22 21:33#稅務(wù)師#
- 選項(xiàng)B，委托加工的應(yīng)稅消費(fèi)品，受托方為個(gè)人的，由委托方向其機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅；受托方為企業(yè)等單位的，由受托方向機(jī)構(gòu)所在地或者居住地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)繳消費(fèi)稅稅款。選項(xiàng)C，納稅人到外縣（市）銷售或委托外縣（市）代銷自產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品的，于應(yīng)稅消費(fèi)品銷售后，向機(jī)構(gòu)所在地或者居住地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅。怎么通俗易懂的理解與記憶？ 悠然老師01 ??| 提問時(shí)間：11/23 22:43#稅務(wù)師#
- 2022年某企業(yè)全年會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額為1200萬元，并據(jù)此計(jì)算預(yù)繳了企業(yè)所得稅300萬元。聘請(qǐng)的稅務(wù)師在匯算清繳時(shí)進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)如下問題：在營(yíng)業(yè)外支出賬戶中列支非廣告性贊助支出20萬元和公益性捐贈(zèng)支出150萬元；企業(yè)為經(jīng)理支付的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)10萬元在管理費(fèi)用列支，則該企業(yè)2022年應(yīng)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅為（ ）萬元。
A.9
B.10
C.5
D.7
A
非廣告性贊助支出不得在稅前扣除。公益性捐贈(zèng)支出扣除限額＝1200×12%＝144（萬元），實(shí)際捐贈(zèng)支出為150萬元，當(dāng)年只能扣除144萬元。企業(yè)為投資者或職工支付的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)不得在稅前扣除。所以，應(yīng)納稅所得
會(huì)計(jì)利潤(rùn)不應(yīng)該是1230嗎？ 玲竹老師 ??| 提問時(shí)間：12/15 21:36#稅務(wù)師#
- 這里的收入不是只應(yīng)該算30嗎 為什么要把20算進(jìn)去呢 購(gòu)進(jìn)的貨物用于職工福利的不應(yīng)該視同銷售啊 為什么要算進(jìn)去呢 蔣飛老師 ??| 提問時(shí)間：09/03 02:08#稅務(wù)師#
- 企業(yè)所得稅中的正常損失和非正常損失都包含哪些 金金老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 20:02#稅務(wù)師#
- 我們是駕校，小規(guī)模納稅人，是無票收入，發(fā)生退費(fèi)了，我直接做借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:現(xiàn)金可以么？
如果想沖減本期的納稅額，需要怎么辦？謝謝老師！ 鄒剛得老師 ??| 提問時(shí)間：03/21 17:08#稅務(wù)師#
- 63.14是怎么算出來的？怎么算的 王 老師 ??| 提問時(shí)間：02/19 13:47#稅務(wù)師#
- 老師，2023年的獎(jiǎng)金24年2月份發(fā)放的，我申報(bào)個(gè)稅怎么申報(bào)所屬期選擇哪個(gè)？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 10:47#稅務(wù)師#
- 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼是否免企業(yè)所得稅，是否算不征稅收入 夢(mèng)瑤老師 ??| 提問時(shí)間：02/23 17:36#稅務(wù)師#
- 六稅兩費(fèi)新政策是遞延了嘛日期從幾號(hào)到幾號(hào) 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/15 15:38#稅務(wù)師#
- 老師，本題中的小汽車未達(dá)130萬以上，為什么要征消費(fèi)稅呢？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：07/03 12:01#稅務(wù)師#
- 老師，這題分配比例是多少？怎么算的？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/09 20:33#稅務(wù)師#
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