若素老師 ??| 提問時間：02/28 10:24
#稅務(wù)師#
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識經(jīng)驗
- 最新回答
- 熱門回答
- 老師你好，公司是法人代表100%控股的，是小規(guī)模納稅人。那公司的監(jiān)事人，是否對公司的負(fù)債和違法行為有連帶責(zé)任呢。
- 2022年某企業(yè)全年會計利潤總額為1200萬元，并據(jù)此計算預(yù)繳了企業(yè)所得稅300萬元。聘請的稅務(wù)師在匯算清繳時進(jìn)行了審查，發(fā)現(xiàn)如下問題：在營業(yè)外支出賬戶中列支非廣告性贊助支出20萬元和公益性捐贈支出150萬元；企業(yè)為經(jīng)理支付的商業(yè)保險費10萬元在管理費用列支，則該企業(yè)2022年應(yīng)補繳的企業(yè)所得稅為（?。┤f元。
A.9
B.10
C.5
D.7
A
非廣告性贊助支出不得在稅前扣除。公益性捐贈支出扣除限額＝1200×12%＝144（萬元），實際捐贈支出為150萬元，當(dāng)年只能扣除144萬元。企業(yè)為投資者或職工支付的商業(yè)保險費不得在稅前扣除。所以，應(yīng)納稅所得
會計利潤不應(yīng)該是1230嗎？ 玲竹老師 ??| 提問時間：12/15 21:36#稅務(wù)師#
- 一般納稅人提供人力資源外包服務(wù)：選擇適用簡易計稅方法的，按照 5%的征收率計算繳納增值稅，那該項服務(wù)也有差額納稅的規(guī)定，如果是差額納稅，是否也像建筑服務(wù)一樣，一定要簡易計稅的時候才能差額，還是一般計稅或簡易計稅都可以差額呢 稅法老師 ??| 提問時間：10/30 09:59#稅務(wù)師#
- 老師問下像這種情況，怎么做賬，銷售收入1塊錢，員工有優(yōu)惠券32， 郭老師 ??| 提問時間：03/27 13:20#稅務(wù)師#
- 考完注會備考稅務(wù)師，稅務(wù)師能學(xué)完三科嗎 東老師 ??| 提問時間：05/08 16:58#稅務(wù)師#
- 為什么個人給個人無償轉(zhuǎn)讓的不動產(chǎn)要視同銷售 新新老師 ??| 提問時間：08/23 11:47#稅務(wù)師#
- 老師早，請教一下，單位今年社保沒有人員變動，第一步是先進(jìn)行年度個人工資申報嗎 答疑蘇老師 ??| 提問時間：01/15 09:28#稅務(wù)師#
- A 商業(yè)管理公司承租了40萬平米地產(chǎn)項目（毛坯），其中20萬平米規(guī)劃為大型購物廣場；20萬平米規(guī)劃為寫字樓，預(yù)計配套設(shè)施還包括地下停車場。 A 商業(yè)管理公司預(yù)付了5億租金按10年攤銷，每年還需轉(zhuǎn)租情況，付轉(zhuǎn)租收入的30％作為租金；并投入了3億完成裝修及配套設(shè)施的建設(shè)。（公司預(yù)計第四年開始盈利），預(yù)計未來收入主要包括租賃收入（出租率預(yù)計在第四年達(dá)到100%)、物業(yè)管理收入、廣告收入等，預(yù)計未來主要費用出了攤銷的租金和人員公司以外，還涉及銷售傭金智能化管理系統(tǒng)費用等。為了管理該購物廣場、寫字樓， A 公司將如何規(guī)劃企業(yè)架構(gòu) ？稅務(wù)籌劃問題，麻煩老師把答案寫的詳細(xì)一點，謝謝 周老師 ??| 提問時間：04/27 20:39#稅務(wù)師#
- 不是成立一年不允許轉(zhuǎn)讓的嗎 老師 法律老師 ??| 提問時間：03/15 16:58#稅務(wù)師#
- 請教下，怎樣注冊法人實名認(rèn)證呢？接下來怎樣綁定電子稅務(wù)局呢？ 魯老師 ??| 提問時間：09/14 22:57#稅務(wù)師#
- 你好，自行車專票能抵扣嗎 郭老師 ??| 提問時間：07/31 12:00#稅務(wù)師#
- 勞務(wù)派遣公司提供勞務(wù)派遣服務(wù)可以提供哪幾種類型發(fā)票，小規(guī)模納稅人，一般納稅人，抵扣情況，分別什么樣的？如果開的差額票，扣除金額是指什么？ 郭老師 ??| 提問時間：08/19 10:05#稅務(wù)師#
- 這里面的公式，為什么后面會有加折舊等非付現(xiàn)成本*所得稅率，（銷售收入–付現(xiàn)成本）*（1-所得稅稅率）不就等于銷售收入–付現(xiàn)成本–所得稅么？ Mia老師 ??| 提問時間：01/30 19:55#稅務(wù)師#
- 老師，為什么在共有關(guān)系存續(xù)期間，共同共有人沒有優(yōu)先購買權(quán)? 法律老師 ??| 提問時間：10/09 06:50#稅務(wù)師#
- 怎樣理解學(xué)習(xí)個人所得稅境外所得抵免稅額 易 老師 ??| 提問時間：09/18 22:21#稅務(wù)師#
- 為什么在計算債券面值現(xiàn)值時，是（P／F，3%，3）？ 財會老師 ??| 提問時間：09/04 13:11#稅務(wù)師#
- 選項D應(yīng)付職工薪酬計撓基礎(chǔ)1000？不理解 立峰老師 ??| 提問時間：01/19 18:28#稅務(wù)師#
- 進(jìn)項勾選認(rèn)證了，但是申報表進(jìn)項明細(xì)沒有數(shù)據(jù)是什么原因 文文老師 ??| 提問時間：08/05 17:35#稅務(wù)師#
- 經(jīng)典題解，63頁，例題2，這里CD 屬于制造業(yè)企業(yè)，中型企業(yè)？AB小微企業(yè)是微型企業(yè)嗎？ 稅法老師 ??| 提問時間：09/29 09:47#稅務(wù)師#
- 為什么這里股息收入產(chǎn)生的個稅，減半征收了？ 悠然老師01 ??| 提問時間：12/22 23:24#稅務(wù)師#
- 問題01：股息、紅利、股息什么情況下提交個稅，什么情況不提交個稅？
問題02：公司不給員工的過節(jié)費、誤餐費、有獎競猜獎品等都要提交個稅? 這個是稅法如何規(guī)定的？ 周老師 ??| 提問時間：04/20 09:34#稅務(wù)師#
- 老師好，想問一下A市李某收到位于B市的三居室租金，為什么不要預(yù)繳增值稅呢，這不是屬于跨縣市的不動產(chǎn)租賃嗎 周老師 ??| 提問時間：11/01 22:56#稅務(wù)師#
- 公司價值分析法，權(quán)益資本價值s計算公式中，權(quán)益資本的成本ks又等于什么 范老師 ??| 提問時間：11/12 09:21#稅務(wù)師#
- 某歌手與某酒吧簽訂演出協(xié)議，每周末進(jìn)行演出，每次演出的出場費1000元，按月發(fā)放演出酬勞。第一月演出4次，第二月演出5次，該歌手兩個月應(yīng)該分別還是合并就算個人所得稅?為什么? 范老師 ??| 提問時間：11/13 13:46#稅務(wù)師#
- 非現(xiàn)金對價的公允價值因為對價形式以外的原因而發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)做可變對價處理，這句話什么意思？ 會計中級賀老師 ??| 提問時間：02/04 18:35#稅務(wù)師#
- 贍養(yǎng)老人專項扣除，對老人有要求么？如果老人有工資子女可以扣除么 小林老師 ??| 提問時間：06/05 08:17#稅務(wù)師#
- 那不矛盾么？我的利息我是單利再算，我折現(xiàn)又是復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)？ 木木老師 ??| 提問時間：01/31 19:25#稅務(wù)師#
- 下列固定資產(chǎn)中，應(yīng)計提折舊的是（?。?。
A、未交付使用但已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的固定資產(chǎn)
B、持有待售的固定資產(chǎn)
C、按規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地
D、未提足折舊提前報廢的設(shè)備 微微老師 ??| 提問時間：01/31 23:43#稅務(wù)師#
- 被清算企業(yè)的股東分得的剩余資產(chǎn)的金額三部分確認(rèn)的順序的區(qū)別（股息所得—投資成本—
轉(zhuǎn)讓所得（損失），而從被投資企業(yè)撤回或減少投資，其取得的資產(chǎn)中三部分確認(rèn)的順序：投資收回（投資成本）—股息所得—轉(zhuǎn)讓所得（損失）。為啥被清算企業(yè)要先扣除股息所得，而不是投資成本呢 稅法老師 ??| 提問時間：10/28 13:14#稅務(wù)師#
- 遞延收益和其他收益分別屬于哪些類科目。舉個涉及計算的例題講解下 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/10 12:18#稅務(wù)師#
速問速答
沒有找到問題？直接來提問