周老師 ??| 提問時間：08/15 16:50
#稅務師#
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- 為什么C不對呢，債權人的出資人是債權人的股東嗎
- 經營所得需要預交嗎？ 范老師 ??| 提問時間：08/15 16:30#稅務師#
- 2022年留抵退稅的稅款一直沒入賬，現(xiàn)在抵附加稅如何入賬，會有什么影響嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 16:25#稅務師#
- 公司將自有廠房和土地轉售，增值稅稅率是多少？不符合簡易征收條件 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:42#稅務師#
- 老師，應納稅額減征額是什么意思，2020年10月開的勞務費三個點的發(fā)票有什么優(yōu)惠政策 郭老師 ??| 提問時間：08/15 15:28#稅務師#
- 分立新公司享受的稅收優(yōu)惠政策（涉及土地），一年后股權變動導致不投資主體發(fā)生變化時，需要補繳稅款嗎，如土地增值稅及契稅？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 15:09#稅務師#
- 最后面這個300元怎么來的看不懂 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/15 14:48#稅務師#
- 這個必須按差額簡易計稅嗎，能否按一般計稅銷項減進項？ 郭老師 ??| 提問時間：08/15 14:34#稅務師#
- 老師。六月進項稅留抵怎么記賬，月底用結轉嗎？7月該筆進項稅留底抵增值稅怎么記賬？ 文文老師 ??| 提問時間：08/15 13:51#稅務師#
- 老師我想問問2023年稅務師的成績沒有用到繼續(xù)教育 因為成績出來的比較晚 今年2024年繼續(xù)教育 我還可以用23年的稅務師考試成績嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 13:18#稅務師#
- 老師，我們商貿企業(yè)，我要分析產品方面的數(shù)據(jù)，要從哪些角度入手了 樸老師 ??| 提問時間：08/15 13:10#稅務師#
- 15、下列事項表述中，正確的有（ ?。?。
公允價值模式的投資性房地產，其計稅基礎為期末公允價值
交易性金融資產其計稅基礎為該金融資產初始確認金額
作為債權投資核算的國債且在持有期間未發(fā)生減值的，其計稅基礎為其攤余成本
會計確認預收賬款500萬元，稅法規(guī)定的收入確認時點與會計準則不一致
權益法核算的長期股權投資其計稅基礎等于賬面價值
BCDBC
選項A，公允價值模式計量的投資性房地產，其計稅基礎=原值-稅法角度計算的折舊金額；選項E，權益法核算的長期股權投資其計稅基礎為其初始投資成本
選項D為什么不一致 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:54#稅務師#
- 第三問，2023年行權，行權增加的普通股怎么算在22年里面？
算22年稀釋每股收益已經算進去了是200，在外普通股和發(fā)行認股權證的股票不一樣？里面的邏輯是怎樣的？
基本每股收益算的只包括發(fā)行在外的普通股，可轉債也不包括？
張老師 ??| 提問時間：08/15 12:34#稅務師#
- C錯在哪了呀，不明白 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 12:33#稅務師#
- 8、2022年甲公司以100萬元購入一項其他債權投資，2022年末該項金融資產的公允價值為130萬元，2023年末該項金融資產的公允價值為110萬元，則該其他債權投資資產2023年末的暫時性差異為（）。
無差異
應納稅暫時性差異10萬元
可抵扣暫時性差異20萬元
應納稅暫時性差異110萬元
BA
2023年末其他債權投資的賬面價值為110萬元，但是稅法上認可的只是初始購入的成本，即計稅基礎為100萬元。所以應納稅暫時性差異＝賬面價值－計稅基礎＝110－100＝10（萬元）。
這個又不影響損益的，為啥還產生暫時性差異 樸老師 ??| 提問時間：08/15 12:17#稅務師#
- 增值稅一般納稅人從小規(guī)模納稅人處購買農產品，取得增值稅發(fā)票，進項稅不能抵扣嗎 家權老師 ??| 提問時間：08/15 11:31#稅務師#
- 投投資企業(yè)發(fā)生的經營虧損，由被投資企業(yè)按規(guī)定結轉彌補，投資企業(yè)相應地調整減低其投資成本，將其確認的為投資損失。這個在企業(yè)所得稅規(guī)定表述錯誤 我想問錯在哪里，看我理解的哈，是不是因為長投的計稅基礎一直都是賬面價值的原因 ？ 藍小天老師 ??| 提問時間：08/15 11:16#稅務師#
- 小汽車指標競價收入 公司的 要入什么費用比較好呢 鄒老師 ??| 提問時間：08/15 11:02#稅務師#
- 老師您好，由于甲方計量錯誤，上個月已經開了負數(shù)發(fā)票-136萬沖紅了2023年01月份的719萬其中部分，本月還要開具紅沖發(fā)票-704，由于這個-704是每一期計量款的電費累計數(shù)，稅務局那邊要求我們分開開具紅沖發(fā)票，也就是說，每一期的計量款的電費是多少錢就沖掉多少錢，那我該如何寫退稅申請書呢？ 樸老師 ??| 提問時間：08/15 11:02#稅務師#
- 老師，我們是代理記賬公司的現(xiàn)在要開發(fā)票給客戶收代理費，這個發(fā)票應該怎么開呢？標準的開票方法 宋生老師 ??| 提問時間：08/15 10:27#稅務師#
- 請問老師代賬公司代辦食品證業(yè)務甲方需要開票開票項目名稱是什么？謝謝 楊艷紅老師 ??| 提問時間：08/15 09:52#稅務師#
- 稅務師的稅務行政復議章節(jié)的講義有嗎 東老師 ??| 提問時間：08/15 09:15#稅務師#
- 關聯(lián)方交易對合同定價利潤有要求嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/15 09:02#稅務師#
- 我們是事業(yè)單位，和勞務公司簽的勞務合同，簽合同時他們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在是一般納稅人，我還按簽合同時的那個稅率和金額給他們，但開6%稅點的發(fā)票可以嗎
就是我不管他們稅率開多少，我就按總金額給，按最初的合同給行嗎 郭老師 ??| 提問時間：08/15 06:48#稅務師#
- 我們是事業(yè)單位，和勞務公司簽的勞務合同，簽合同時他們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在是一般納稅人，我還按簽合同時的那個稅率和金額給他們，但開6%稅點的發(fā)票可以嗎 東老師 ??| 提問時間：08/15 06:22#稅務師#
- c選項，不是向上一級行政復議嗎 小亭老師 ??| 提問時間：08/15 00:19#稅務師#
- ADE不是行政強制執(zhí)行嗎，bc才是行政強制措施吧 廖君老師 ??| 提問時間：08/15 00:14#稅務師#
- A也對嗎，不是有免稅監(jiān)管期限嗎 薇老師 ??| 提問時間：08/15 00:06#稅務師#
- A選項啥意思呀，運輸工具申報不就是向海關申報嗎 cindy趙老師 ??| 提問時間：08/14 23:56#稅務師#
- 長投權益法轉成本法，新的長投入賬價值，是原賬面加新公允，還是被投資方在合并方的賬面價值乘以成本法下的比例？ 小鎖老師 ??| 提問時間：08/14 22:48#稅務師#
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