家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 15:46
#稅務(wù)師#
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- 老師，個(gè)體戶增值稅和個(gè)人所得稅是季度申報(bào)嗎
- 甲家政公司專門(mén)提供家庭保潔服務(wù)，按提供保潔服務(wù)小時(shí)數(shù)向客戶收取費(fèi)用，收
費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為200元/小時(shí)。2018年每月發(fā)生租金、水電費(fèi)、電話費(fèi)等固定費(fèi)用合計(jì)為40 000
元。甲公司有2名管理人員，負(fù)責(zé)制定工作規(guī)程、員工考勤、業(yè)績(jī)考核等工作，每人每
取底薪加計(jì)時(shí)工資制，即每人每月除獲得3
月固定工資為5 000元；有20名保潔工人，接受公司統(tǒng)一安排對(duì)外提供保潔服務(wù)，工資采
500元底薪外，另可獲得80元/小時(shí)的提成收
入。甲公司每天平均提供100小時(shí)的保潔服務(wù)，每天最多可提供120小時(shí)的保潔服務(wù)。
老師，這道題里的變動(dòng)成本怎么算？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 15:41#稅務(wù)師#
- 老師，我們是小規(guī)模納稅人，增值稅3%減按1%，如果對(duì)方要專票，可以開(kāi)1%的專票嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 15:35#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)，麻煩問(wèn)一下土地變性從劃撥到出讓，在這個(gè)過(guò)程中繳納了出讓金進(jìn)無(wú)形資產(chǎn)，還有就是一些評(píng)估費(fèi)和其他的支出是否也進(jìn)入成本做到無(wú)形資產(chǎn)里面。 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 12:49#稅務(wù)師#
- 為什么此題不是效力待定合同呢，不明白為什么選B 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 12:27#稅務(wù)師#
- 老師，公司在一塊土地上建設(shè)兩期項(xiàng)目，一期項(xiàng)目完工時(shí)，房產(chǎn)稅按照土地價(jià)值和房屋價(jià)值計(jì)算繳納了房產(chǎn)稅。過(guò)了幾年后建設(shè)二期項(xiàng)目增加了廠房，那二期房產(chǎn)稅的容積率怎么計(jì)算？二期項(xiàng)目繳納房產(chǎn)稅是否只按房屋價(jià)值計(jì)算，不再包含土地價(jià)值了？ 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 11:24#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師應(yīng)該先學(xué)哪一門(mén) 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 10:04#稅務(wù)師#
- 你好，稅務(wù)師五門(mén)課，應(yīng)該用什么順序?qū)W 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 09:40#稅務(wù)師#
- 老師，您好！我在房產(chǎn)公司工作。目前有一家公司（全資子公司）未彌補(bǔ)虧超過(guò)一個(gè)多億，預(yù)交增值稅有2千多萬(wàn)沒(méi)能抵扣，同時(shí)還有很多進(jìn)項(xiàng)也沒(méi)有抵扣，以后這家公司也沒(méi)有項(xiàng)目了。另外還有一家公司（全資子公司）盈利，同時(shí)也需要繳納增值稅。以上兩家公司都是房產(chǎn)公司，受同一家公司（母公司）100%控股。如果盈利企業(yè)把虧損企業(yè)吸收合并了，是否可以得出以下結(jié)論：1、所得稅：合并企業(yè)可以限額彌補(bǔ)被合并企業(yè)虧損。2、增值稅：在被合并企業(yè)注銷(xiāo)前尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額及預(yù)交增值稅可以轉(zhuǎn)至合并企業(yè)繼續(xù)抵扣；3、土增稅：合并時(shí)免交土增稅，清算時(shí)按正常流程清算（只是被合并企業(yè)之前成本發(fā)票都是被合并企業(yè)的，合并后是否有影響？）。不知道這樣理解正確嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 09:19#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，請(qǐng)問(wèn)公司原注冊(cè)資本500萬(wàn)，現(xiàn)在想減資200萬(wàn)，注冊(cè)資本為300萬(wàn)，公司2位自然人股東持股分別為70%和30%，持股70%的股東已經(jīng)實(shí)繳資金243萬(wàn)，按照現(xiàn)在公司注冊(cè)資本300萬(wàn)計(jì)算多交了33萬(wàn)資金，這種情況怎樣處理，可以做投資退回嗎，謝謝老師 venus老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 08:12#稅務(wù)師#
- 老師，施工單位有成本，沒(méi)收入，等完工直接轉(zhuǎn)成本可以嗎 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 06:46#稅務(wù)師#
- 老師，進(jìn)項(xiàng)稅抵減分錄怎么做 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 06:30#稅務(wù)師#
- 老師，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄怎么做 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/13 06:29#稅務(wù)師#
- 老師，這道題的會(huì)計(jì)利潤(rùn)為什么要11000+(1300-61.9)-(1000-300) 呀？8.08知道是城建稅及附加和印花稅，69.01是土增 3390是營(yíng)業(yè)外收入，但是+(1300-61.9)-(1000-300)這部分不知道是什么，求求老師解答一下！ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 22:29#稅務(wù)師#
- 老師,請(qǐng)問(wèn)稅務(wù)師財(cái)會(huì),這題怎么計(jì)算,存貨跌價(jià)準(zhǔn)備40萬(wàn)元,不是抵減16萬(wàn)元的成本嗎？這個(gè)答案沒(méi)有一個(gè)對(duì)的呀 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 22:10#稅務(wù)師#
- 會(huì)計(jì)計(jì)提的折舊是31萬(wàn)，而稅法暫時(shí)只能扣10萬(wàn)，那對(duì)利潤(rùn)總額的影響不是應(yīng)該調(diào)增21萬(wàn)，正數(shù)嗎，為什么是負(fù)數(shù)？ 波德老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 18:59#稅務(wù)師#
- 為什么B中陳慶還是第一順位繼承人，感覺(jué)他的父親才是第一順位繼承人呀，陳慶只是轉(zhuǎn)繼承吧，哪點(diǎn)理解錯(cuò)了呀 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 18:45#稅務(wù)師#
- 老師你好，我想咨詢一下勞務(wù)公司發(fā)放農(nóng)民工工資需要申報(bào)個(gè)稅嗎 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 17:50#稅務(wù)師#
- 我是事業(yè)單位報(bào)維修費(fèi)，對(duì)方單位開(kāi)發(fā)票是勞務(wù)，我不用帶扣個(gè)稅吧 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 17:23#稅務(wù)師#
- 老師，電車(chē)和新能源純電車(chē)有區(qū)別嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 17:18#稅務(wù)師#
- 好是好，請(qǐng)問(wèn)紅框那為什么是這樣計(jì)算的 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 17:02#稅務(wù)師#
- 原乳加工成酸奶，投入產(chǎn)出法核算，允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為什么是13%，而不是9%加扣1% 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:52#稅務(wù)師#
- “將自產(chǎn)的貨物抵償債務(wù)”和“將自產(chǎn)的貨物無(wú)償贈(zèng)送給敬老院”。 這些都在增值稅里屬于視同銷(xiāo)售，要確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本的。為什么做會(huì)計(jì)分錄時(shí)不能確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:22#稅務(wù)師#
- 這里說(shuō)的符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過(guò)500萬(wàn)的部分，免征企業(yè)所得稅，超過(guò)500萬(wàn)的部分，按照25%的稅率減半，也就是實(shí)際稅率12.5%。那么如果再遇到是小型微利企業(yè)的話，他的收入本來(lái)就是按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率來(lái)征收，實(shí)際稅率也就是5%，那么我這個(gè)超過(guò)500萬(wàn)的部分也就是那個(gè)實(shí)際稅率是12.5%的，我能放棄這個(gè)超過(guò)部分的優(yōu)惠，來(lái)享受這個(gè)實(shí)際5%的優(yōu)惠嗎？ 姜再斌 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:20#稅務(wù)師#
- 計(jì)入所有者權(quán)益的遞延所得稅不影響應(yīng)交所得說(shuō)嗎？計(jì)入費(fèi)用的才影響是嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:15#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師今年在校的大學(xué)本科生能報(bào)名嗎？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:13#稅務(wù)師#
- A 塑料廠是增值稅一般納稅人，主營(yíng)再生塑料制品生產(chǎn)業(yè)務(wù)，其再生塑料制品以回收廢舊農(nóng)膜為原料。假設(shè) 2024 年 3 月 A 塑料廠可享受即征即退的銷(xiāo)售額為 1 000 萬(wàn)元，銷(xiāo)項(xiàng)稅額為 130 萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額為 40 萬(wàn)元，退稅比例為 100%。當(dāng)月，A 塑料廠收購(gòu)廢舊農(nóng)膜 5 000 萬(wàn)元，其中 2 000 萬(wàn)元應(yīng)取得但未取得發(fā)票。A 塑料廠即征即退稅額為（? ? ）萬(wàn)元 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 16:09#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考試成績(jī)實(shí)行5年為一個(gè)周期的滾動(dòng)管理辦法。參加考試人員須在連續(xù)5個(gè)考試年度內(nèi)通過(guò)全部應(yīng)試科目的考試；免試人員須在連續(xù)4個(gè)考試年度內(nèi)通過(guò)應(yīng)試科目的考試。
問(wèn)：假如2017年考試有合格課程，連續(xù)五年即2017、2018、2019、2020、2021年，如果在2021年5門(mén)課沒(méi)有全部合格，是2017-2021年所有科目全部作廢重來(lái)，還是2022年考試時(shí)只作廢2017年第一年的合格成績(jī)，以此來(lái)類推？ 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 15:44#稅務(wù)師#
- 一般納稅人從個(gè)體工商戶處采購(gòu)蔬菜、水果、海鮮、肉類、雞蛋、面粉、油、調(diào)料、廚房雜物、液化氣等用于員工食堂，個(gè)體工商戶每月開(kāi)票明細(xì)欄只開(kāi)“蔬菜”這種簡(jiǎn)易普通發(fā)票可以嗎？ 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 14:35#稅務(wù)師#
- 含稅收入12000萬(wàn)印花稅計(jì)算方法？不含稅收入12000萬(wàn)印花稅計(jì)算方法一樣嗎？ 若麗老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/12 14:20#稅務(wù)師#
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