宋生老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 15:36
#稅務(wù)師#
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- 總行持有在香港證券交易所上市的香港公司股票，取得的分紅所得，為什么不用交企業(yè)所得稅？
雖然在境內(nèi)沒設(shè)機(jī)構(gòu)，但是所得來源是境內(nèi)（股息紅利看分配的企業(yè)不是香港嗎），不是應(yīng)該交10%嗎？
- 老師，我問您一下，如果老板買酒送給客戶，怎么做賬？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 15:23#稅務(wù)師#
- 老師好，23年有個(gè)商品結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，數(shù)量多入了，但金額是對(duì)的，導(dǎo)致賬上該商品出現(xiàn)負(fù)數(shù)，現(xiàn)在應(yīng)該怎樣調(diào)整，麻煩說一下具體分錄 ，謝謝！ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 15:17#稅務(wù)師#
- 老師好！想問下，23年結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)商品數(shù)量錯(cuò)誤，金額正確，應(yīng)該怎樣調(diào)整，煩請(qǐng)發(fā)一下詳細(xì)分錄，謝謝！ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 15:11#稅務(wù)師#
- 與關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款利息沒有納稅調(diào)增算偷稅嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 15:09#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，單位是做保險(xiǎn)的，客戶投保，或者咨詢投保事項(xiàng)，經(jīng)常會(huì)購入一些宣傳物品(保溫杯、毛巾、鼠標(biāo)墊等種類很多的物品，無償贈(zèng)送給客戶的）。請(qǐng)問這個(gè)分錄正確的、完整的怎么做呢？是不是還得公司把個(gè)稅替客戶申報(bào)了呢？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 14:55#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，公司處置固定資產(chǎn)1000多個(gè)，有的有處置收入，有的沒有處置收入，請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳A105090這張表怎么填寫呢？處置的太多了，我怎么區(qū)分哪些是處置是損失哪些是收益呢？是匯總統(tǒng)計(jì)嗎？賬上把損失放到營(yíng)業(yè)外支出，收入放到營(yíng)業(yè)外收入了。請(qǐng)問是用營(yíng)業(yè)外收入里的固定資產(chǎn)處置收益減去營(yíng)業(yè)外支出的固定資產(chǎn)處置損失的，差額嗎？如果收入大于損失，就不用填寫A105090了。但是如果損失大于收入就匯總填寫A105090嗎？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 14:53#稅務(wù)師#
- 那意思就是說先區(qū)分這50萬里面屬于個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入的這部分，這部分按照收入-實(shí)繳的這部分交20%的個(gè)稅。剩下的進(jìn)入公司的資本公積現(xiàn)在是不用交稅的是嗎，如果后續(xù)用于分紅了就要交20%的稅是嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 14:50#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問B公司注冊(cè)資本5萬，已經(jīng)實(shí)繳5萬，如果做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格是8萬元，需要交多少個(gè)人所得稅？
是按照8萬-5萬=3萬，用3萬乘以20%的稅率嗎
趙老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 14:45#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出1萬元，企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增處理嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 14:37#稅務(wù)師#
- 老師您好！公司是2023年8月成立的，那么關(guān)于買賣合同（經(jīng)辦人在網(wǎng)上購買東西，有電子訂單這類）可以在什么時(shí)候交印花稅呢？25年1月份交可以嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 13:43#稅務(wù)師#
- 甲國(guó)A公司與乙國(guó)的B公司是關(guān)聯(lián)企業(yè)，A向B銷售一批產(chǎn)品，這批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為300萬美元，A公司向B公司的銷售價(jià)格為330萬美元。市場(chǎng)上沒有同類產(chǎn)品，當(dāng)?shù)氐暮侠砻蕿?5%，依照組成市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)，這批產(chǎn)品的組成市場(chǎng)價(jià)格為萬美元想問一下老師這道題怎么做？怎么列式？
趙老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 11:51#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，單位的固定資產(chǎn)清理，收入放到了營(yíng)業(yè)外收入，損失放到了營(yíng)業(yè)外支出。請(qǐng)問我怎么判斷，最終是損失還是收益呢？處置的資產(chǎn)挺多的，請(qǐng)問老師是不是根據(jù)總體的損失還是收益，再?zèng)Q定是否填寫企業(yè)所得稅匯算清繳A105090表 樸老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 10:33#稅務(wù)師#
- 銷售免稅貨物發(fā)生的運(yùn)費(fèi)為什么可以抵扣進(jìn)項(xiàng)呀 趙老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 10:21#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，采購的物品發(fā)放給客戶，涉及兩個(gè)稅嗎？第一是銷項(xiàng)：外購免費(fèi)發(fā)放視同銷售，要計(jì)算銷項(xiàng)稅對(duì)嗎？第二是個(gè)稅：要把發(fā)放的物品，雖然不知道客戶的名字但是要做個(gè)稅的申報(bào)對(duì)嗎？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 10:00#稅務(wù)師#
- 老師，上午好，請(qǐng)問水產(chǎn)養(yǎng)殖行業(yè)需要具備什么資格才能享受免稅 文文老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:59#稅務(wù)師#
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個(gè)人獨(dú)資企業(yè)給法人購買了社保，并且申報(bào)了工資薪金那，在申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)6萬還能扣除嗎？，是存在重復(fù)扣除了嗎？
范老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:54#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問，生產(chǎn)企業(yè)的出品免抵退稅，是不是免的就是內(nèi)銷和外銷合計(jì)的應(yīng)納增值稅，抵的就是內(nèi)銷和外銷收到進(jìn)項(xiàng)，退的就是內(nèi)銷和外銷的銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)后的負(fù)值。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:26#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，單位給員工租的房子，比如單位按年支付房租12萬，平均每個(gè)月1萬元，但是收取員工每個(gè)月1000元。請(qǐng)問這部分收取員工的1000元繳納銷項(xiàng)稅嗎？如果繳納稅率是5% 還是9% 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:16#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問一下給到行業(yè)協(xié)會(huì)的，會(huì)費(fèi)，怎么入賬？管理費(fèi)用-咨詢費(fèi)？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:14#稅務(wù)師#
- 客戶家里老人去世，孩子結(jié)婚，隨禮份子，這個(gè)怎么做分錄，需要納稅調(diào)整嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 09:01#稅務(wù)師#
- 您好，做反向會(huì)計(jì)分錄不是也能沖減成本嗎，為什么我的來票沖暫估，越?jīng)_減成本越大呢？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 08:54#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人異地建筑服務(wù) 合同是一年的大致是200萬 前期季度開票是30萬之內(nèi) 我就是知道預(yù)交增值稅這個(gè)標(biāo)準(zhǔn) 是怎么判斷的 是按照季度開票金額判斷 還是按照合同判斷 比如2024年第四季度開票28萬 需要預(yù)交嗎 ？我知道季度未超30萬免預(yù)交但是不太清楚是按照合同還是按照季度開票金額 樸老師 ??| 提問時(shí)間：12/17 08:00#稅務(wù)師#
- 因身份證號(hào)有變動(dòng)導(dǎo)致稅務(wù)師證書無法通過網(wǎng)上申領(lǐng)怎么辦？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 22:58#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考過以后，我學(xué)信網(wǎng)因?yàn)樯矸葑C有變化造成沒辦法通過，怎么申請(qǐng)呢？18號(hào)申領(lǐng)結(jié)束，再過兩天就過期了。 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 21:45#稅務(wù)師#
- 報(bào)銷單，經(jīng)理沒空簽名，拿他的私章蓋了，沒問題？？ apple老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 20:13#稅務(wù)師#
- 老師，你好！公司想請(qǐng)位兼職會(huì)計(jì)，兼職會(huì)計(jì)的工資是按照勞務(wù)費(fèi)申報(bào)個(gè)稅還是按工資薪金申報(bào)？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 19:26#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問：一般納稅人房屋租賃開發(fā)票稅點(diǎn)是幾？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 16:45#稅務(wù)師#
- 居民個(gè)人李某任職于境內(nèi)甲公司，其父母均為 58 周歲、岳父母均為 61 周歲。2021 年李某的收入與部分支出情 況如下：
（1）每月工資 12000 元，含按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)繳納的“三險(xiǎn)一金”2000 元。
（2）李某父親因?yàn)樯≈Ц夺t(yī)藥費(fèi)用支出 20000 元。
（3）3 月取得保險(xiǎn)賠款 3000 元。
（4）4 月因持有某上市公司股票而取得股息紅利 12000 元，已知該股票為李某去年 10 月份從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)取得的，李某于6月份將該股票轉(zhuǎn)讓。
要求：根據(jù)上述資料，計(jì)算回答下列問題。
（1）判斷李某是否可以享受贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除？簡(jiǎn)述理由。
（2）判斷李某是否可以享受大病醫(yī)療專項(xiàng)附加扣除？簡(jiǎn)述理由。
（3）李某取得保險(xiǎn)賠款是否需要繳納個(gè)人所得稅？簡(jiǎn)述理由。
（4）計(jì)算李某取得的股息紅利所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。
（5）計(jì)算計(jì)某2023年綜合所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 16:09#稅務(wù)師#
- 被稅務(wù)局查到去年開錯(cuò)一張發(fā)票稅率應(yīng)為13%開成了5%，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么做 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：12/16 16:09#稅務(wù)師#
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